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第一天 1. 传统的财务管理和互联网时代的精细化财务管理 ﹣ 账房先生时代：手工账本 － 核算＋事后控制 ﹣ 电子技术和信息化时代： 电子化核算 － 流程、制度、体系设计 － 核算 －业务支持和控制 － 财务分析 － 预算管理－ 绩效考核 ﹣ 互联网普及和新能源时代（第三次工业革命）： 基于互联网和云计算的财务解决方案 － 财务共享中心 － 制度流程化 － 运用战略思维和方法搭建财务分析和预测体系，应用财务模型解决财务和业务中的问题早茶与课间休息 2. 最新财务战略规划和预测 ﹣ 最新财务管理理念 ﹣ 战略财务管理要管什么？ ﹣ 财务战略规划步骤和实用方法 ﹣ 财务预测、计划和预算的关系 ﹣ 最新财务战略规划和预测方法 ﹣ 财务预测在日常财务管理中的高效使用 ﹣ 案例研究：Oracle的财务战略规划 | 你知道国际出名的战略咨询公司最新的财务研究方向是什么吗？未来财务的核心竞争力将出自哪里？ 基于公司战略规划财务架构和支撑体系，运用科学而独特的方法做好财务预测是增强财务竞争力的出发点。
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午餐 3. 财务预测 ﹣ 清晰理解公司战略及战略制订过程 ﹣ 公司战略计划和年度计划如何实施 ﹣ 如何做行业预测？ ﹣ 不同产品生命周期的不同财务策略 ﹣ 不同行业集中度的不同财务策略 ﹣ 财务预测原则、程序和种类 下午茶与课间休息 ﹣ 价格预测和收入预测 ﹣ 最佳应收账款额度和信用政策预测 ﹣ 成本预测和利润预测 n 变动成本法 n 完全成本法 n 作业成本法 n 本量利分析 n 相关比率法 n 因素测算法 ﹣ 资金需求量预测 ﹣ 最佳现金持有量预测 ﹣ 自由现金流和对外投资预测 ﹣ 内含增长率，可持续增长率和实际增长率 第二天 4. 最新财务分析技术和运用 ﹣ 以价值（经济增加值）为基础的财务管理 ﹣ 现金流管理和分析 ﹣ 现金流折现模型（DCF）的运用 ﹣ 杜邦分析模型即运用 ﹣ 帕利普财务分析体系 ﹣ 哈佛分析框架 ﹣ 综合指数分析法 ﹣ 资产结构（固定资产、无形资产）分析 ﹣ 金融资产和金融工具 ﹣ 应收账款分析 ﹣ 存货分析 ﹣ 负债结构（长短期贷款、应付账款）分析 ﹣ 收入分析 ﹣ 成本分析 ﹣ 财务预算 n 预算要点及预测和分析 n 从战略角度做好预算执行和反馈 ﹣ 平衡计分卡（BSC）和关键业绩指标（KPI） ﹣ 案例分析 早茶与课间休息 5. 财务分析和预测模型运用 ﹣ 如何构建财务模型 ﹣ 财务建模中的风险和不确定性 ﹣ 某项财务管理工作的目标 n 该目标和业务运营的紧密程度是否可以通过量化反映？ n 目标具体化、数字化过程（归纳、整合、清晰、可衡量性） n 数字化目标的可获取过程是否有系统或数据库支持？ ﹣ 分析其是否存在规律（即偶发事件还是动态规律性发生的事件？） n 财务管理目标的依据及可行性 n 是否有历史数据或经验佐证其设订的合理性 n 识别显性或隐性规律的可能性 ﹣ 外部和内部因素对该事件的影响（正向影响还是逆向影响？） n 外部因素列举并确定影响力（市场规模、竞争对手的动作、新产品、金融机构支持力度、产品生命周期等） n 内部因素列举并确定影响力（产品价格、原材料替代性、物流成本、人工工资、增值服务等） ﹣ 财务假设 ﹣ 财务预测 ﹣ 确定变量和因变量 ﹣ 采集整理数据资料 ﹣ 列出数学表达式，提炼出数学函数 ﹣ 用经验数据监测模型并校正 ﹣ 相应理论假说和应用指引 ﹣ 案例分析 午餐 ﹣ 财务模型具体应用 n 财务分析模型 u 营销计划假设分析 u 损益分析 u 费用分析模型 u 存货分析模型 n 财务预算模型 n 财务管理模型 u 动态保本图 u 成本报告及分析 u 业务运营计划管理模型 u 信用管理模型（最佳应收账款规模） u 管理驾驶舱模型 u 关键业绩指标模型（平衡计分卡） n 投资财务模型 u 企业价值评估模型 u 资本资产定价模型 下午茶 6. 学以致用（案例和问答） ﹣ 培训模块总结 ﹣ 分组财务预测和分析练习并展示 ﹣ 答疑
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