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财务团队管理和绩效考核课程大纲 课程大纲 第一部分 认清财务体系应该扮演什么样的角色 1、公司战略和财务执行力 n 清晰的愿景目标及战略 n 合理的组织结构及决策程序（授权与控制，激励与考核） n 有效的管理和计划统筹程序 n 优秀的核心经营程序 n 严格而合理的内控流程和标准化模式 n 关键成功要素和核心竞争力 n 独特而有生命力的业务模式 n 财务体系的强有力业务分系，计划和反馈 n 财务决策支持机制和信息化建设高效结合 2、财务经理人的角色定位 n 现代企业中财务经理人的基本角色及职能 Ø 财务体系构建（会计科目，报表体系，财务信息化建设，流程设计） Ø 企业经营决策（经营计划，全面预算，财务分析） Ø 企业风险管控（内部控制和全面风险管理） Ø 企业价值管理和创造（资本资产结构，EVA和WACC管理，DCF方法体系建设） n 财务经理人在组织中的地位和作用是什么？ n 财务经理人如何处理与股东及投资者的关系？ n 财务经理人如何处理与CEO及高管团队的关系？ n 财务经理人自我把脉 3、财务经理人的专业修养 4、财务部门跨部门沟通技巧 第二部分 财务绩效考核准绳：以价值为基础的财务战略管理能力－VBM，EVA，现金流规划和管理 1. 价值创造与资源配置 2. 利益相关者对财务管理和决策支持的期待 3. 企业价值和业绩衡量的标准（财务管理体系建设的服务目的） 4. 传统财务指标和决策体系的缺陷 5. 价值管理将公司所有利益相关者（stakeholders）联系起来 第三部分 财务绩效考核依据：业财融合度和持续优化 1、财务组织结构设计和集团财务管控模式 2、基于价值管理的公司财务会计体系定位和设计 n 经济价值管理对财务会计体系的刚性要求 n 传统财务管理太侧重会计核算和财务报表处理，财务计划和分析（FP&A）职能弱 n CFO的定位取决于什么？ n 财务职能设定及合理的组织结构模式 n 财务计划和分析职能的重点及变化管理 第四部分：财务团队绩效考核聚焦 1、 信息化能力 l ERP系统规划和RPA（财务机器人） l 共享服务中心 l 财务战机的核心系统－管理驾驶舱技术应用 l 财务决策支持中心（统合群体式，分布式，和职能决策等各种情形） 2、财务人员的经营管理能力 l 推动和落实公司战略，财务战略，经营战略融合 l 业务支持和决策 3、财务人员的风险管理能力 l 企业全面风险管理和内部控制 l 内控和操作风险管理实务操作（风险点，主要控制点，控制的表单和流程） l 业务流程重组 l 财务会计人员要防范的业务运营风险 第五部分：财务团队绩效考核方法 1、 集团战略分解能力和年度目标制定 l 如何制定工作总目标 l 目标分解的原则 l 目标分解的方法（象限法、分级管理法、价值树法） l 目标系统的形成 2、 绩效考核方法探讨 l KPI l 平衡积分卡 l OKR l 360度考核 3、 财务考核指标研究 l 对企业价值最大化的理解及方法论 l 企业利益相关者的综合管理能力 l 财务战略制定和落地能力 l 对业务的理解和掌控能力（业财融合） l 会计核算和账务处理能力 l 现金流和营运资本管理能力 l 战略成本管理能力 l 财务分析和计划能力 l 财务风险管理能力 l 投融资和资本运作能力 4、 财务团队绩效评估和考核过程管理 l 年度，季度和月度考核 l 业绩统计和呈现方式 l 业绩复核和打分系统 l 反馈和调整 l 强制分布和绩效优化手段 5、绩效考核结果的应用：帮你掌握如何激励和发展员工 l 奖励及实施奖励的注意事项--别把好事做坏了 l 惩罚及惩罚落实的注意事项---要把坏事办好了 l 如何发展员工，让下一轮的目标更容易实现
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