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全面风险管理与内部控制 讲师：雷勋华 时长：2天 课程收益 ² 了解风险管理、内部控制及其关系 ² 掌握如何建立全面风险管理体系 ² 掌握风险管理全过程应开展的工作 ² 掌握如何建设内部控制体系 ² 掌握基于业务流程的风险管控方法 ² 掌握优化风险管理体系的方法 ² 掌握集团管控在企业风险管理及内控中的应用 ² 用实操案例讲解全面风险管理与内控体系建设 ² 通过大量案例对相关知识点进行讲解 课程对象：企业中高层管理人员、财务人员、审计人员、合规管理人员、法务人员、以及其他风险管控人员 课程特色：案例多，互动环节多，咨询式授课，实战派风格，追求“落地”文化 客户代表：伊利集团、浙江中烟、贵州中烟、重庆电力、中国电信、浙江能源、华新水泥、贵州工控、安徽商贸 课程大纲 模块一 风险管理与内部控制概述 【案例导入】秦皇岛60亿元铜精矿失踪事件 n 风险管理 Ø 风险管理的产生背景 Ø 风险的含义与分类 Ø 风险的4大特性 Ø 风险管理的含义 n 内部控制 Ø 内部控制的含义 Ø COSO内部控制框架 Ø 我国的内部控制框架 n 风险管理与内部控制 Ø 风险管理与内部控制的关系 Ø 内控、全面风险管理与企业管理的区别 【案例分析】中国中航油新加坡公司巨亏事件 模块二 全面风险管理体系建立 n 企业面临哪些风险 n 股东对企业风险管理最关系的4大问题 n 风险管控最容易陷入的思维陷阱 n 全面风险管理的概念 n 我国的全面风险管理体系框架 n 风险管理的“一个基础”和“三道防线” n 全面风险管理体系建设的内容 n 建立风险管理体系的几个阶段（准备与动员、诊断与评估、规划与设计、实施阶段、运行总结阶段） n 风险管理最新监管动向 模块三 全面风险管理过程 n 风险管理流程 n 风险信息收集 n 风险评估（辨识、分析与评估） Ø 头脑风暴法 Ø 德尔菲法 Ø 现场调查法 Ø 列表检查法 Ø 流程图分析法 Ø 风险坐标图法 Ø 敏感性分析法 Ø 事件树分析法 Ø 决策树分析法 n 风险管理策略 Ø 风险承担 Ø 风险规避 Ø 风险转移 Ø 风险转换 Ø 风险对冲 Ø 风险补偿 Ø 风险控制 n 风险管理实施方案 Ø 风险管理实施方案类型 Ø 关键风险指标管理 n 风险管理的监督与改进 Ø 风险管理信息系统 Ø 业务部门自查改进 Ø 职能部门评估改进 Ø 内审部门监督评价 Ø 中介机构监督评价 1 2 3 4 5 6 6.1 6.2 6.3 6.4 【案例分析】诺基亚的风险管理 模块四 内部控制体系建立 n 企业内部控制最关键的风险价值观 n 内部控制评价方法 n 内部控制的局限性 n 控制活动的类型 n 内部控制方法 n 内部控制措施 n 内部控制体系建设的内容 n 内部控制手册编制 【案例分析】几个小案例 模块五 基于业务流程的风险管控方法 n 流程风险分析管控框架 n 流程选择 n 业务节点分析 n 将风险管控信息融入业务流程 【案例分析】用咨询模板+案例进行讲解 模块六 优化风险管理体系 n 风险管控体系优化的程序与方法 n 构建有利于公司风险管理的治理结构 n 建立重大风险预警以及确定监控预警方式 n 构建企业风险管控档案 n 优化运营风险管控方法 n 编制内控手册和风险管理手册 模块七 集团管控在全面风险管理中的应用 n 从企业生命周期看大型企业所面临的风险 n 集团企业与单体公司在经营管理上的主要区别 n 集团企业的风险管理十大难点 n 大型企业推行风险与内控管理体系建设常见问题 n 不同管控模式和子公司形式下的风险管理工作开展方式 n 集团管控与集团化发展阶段 n 集团管控同全面风险管理与内控体系的衔接 【案例分析】几个小案例 模块八 案例分享（××企业全面风险管理与内控体系建设） n 战略解读 n 全面风险管理规划制定 n 集团风险管理组织建设 n 全面风险识别、评估与应对 n 风险预警指标体系设计 n 制度修订及流程内控体系建设 n 体系运行保障制度建设 n 全面风险管理信息系统建设 n 风险管理文化建设 n 全面风险管理报告编制
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