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现金为王——全方位现金流管理 （课程大纲1-2天） 第一部分：现金为王——企业要高度重视企业现金流管控 1、当前很多企业现金流不好的四大原因 2、为什么要重视现金流管控 3、现金流是一个血液循环过程 4、三张财务报表与企业的生死关系 5、现金流管控的五大核心： u 不断血 u 不淤血 u 不失血 u 多输血 u 多造血 6、现金流管理不仅仅是财务部门的事 第二部分：不断血——量入为出，强化资金预算管理，防范资金链断裂 1. 资金预算的作用 2. 中长期规划层面的资金预算 3. 年度层面的资金预算 4. 月度层面的资金预算 5. 周资金计划 6. 投资规划与融资能力的平衡 7. 长短期资金来源与资产结构的平衡 8. 严格月度资金预算执行 9. 如何资金不平衡如何办？ 第三部分：不淤血——加快资金和资产周转，提高经营效率 1、 去库存 u 订单导向的拉式生产 u 加强产供销计划协调 u 改善供应链方式。 u 缩短生产运营周期（项目建设周期） u 及时处置呆滞资产。 2、 快回款 u 销售策略调整 u 信用管理与客户结构调整 u 账款核对与账龄分析预警 u 应收账款保理 u 账款催收与呆账处理 3、 少存量 u 最佳现金余额 u 集团资金集中管理 4、 强考核 u 强化各环节资金占用考核 第四部分：不失血——加强风控，降本节支，堵塞资金支出漏洞 1、 风控止血 u 人治到法治 u 内控基本方法 u 资金收入的内控 u 资金支出的内控 u 融资担保的内控 2、 降本止血 u 标准降本 u 预算降本 u 组织降本 u 流程降本 u 技术降本 u 整合降本 u 政策降本 u 内控降本 u 机制降本 u 全流程经营环节的成本挖潜点 u 如何建立全员成本改善机制 第五部分：多输血——积极利用各种融资渠道，获取外部资金来源 1、正常的银行融资 2、风投和PE的利用 3、资本市场的利用 4、新三板和创业板 5、股权众筹的利用 6、内部股权激励 7、P2P平台的利用 8、融资租赁的利用 9、中小企业债的利用 10、 资产证券化的利用 11、 各种政府资金的争取 第六部分：多造血——增强自身盈利水平，提升内源融资能力 1、 两条腿走路 u 传统产业升级 u 新经济增长点选择 2、 抓好盈利四要素 u 增收 u 降本 u 调结构 u 提效率 3、 做好利润管控 u 事前算赢 u 事中控赢 u 事后双赢
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