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《金税四期下全业务全流程税收筹划技巧与风险管控》
【课程背景】 当下，税收筹划是一个相当“热”的行当，无论是各大机构、财税公司、事务所甚至从事财税的个人都是从事税收筹划的“高手”，打着税收筹划的旗号给企业进行各种节税筹划，在众多从事税收筹划的大军里有很多是不懂税收筹划的，从根本上也不清楚筹划的内在逻辑。国家税务总局关于发布《涉税专业服务监管办法（试行）的公告（国家税务总局公告2017年第13号）中就指出，涉税专业服务机构可以从事涉税业务，包括税收策划……。国家税务总局理论政策研究室主任张培森说：税务局不反对筹划，只要不违反税法，税务局就不会挑剔，“但对于企业避税，税务局是持明确的否定态度，“我们不认为避税有所谓的合理与不合理之分，税务局反对所有形式的避税行为“。本次课程就是在此大背景下给所有财务人员呈现的一堂关于如何进行税收筹划的课程，让你从理论逻辑与实务操作两个维度对企业所得税、增值税、个人所得税进行策划，同时对特殊行业日常业务涉税政策进行学习并学会如何进行纳税筹划。增值税、企业所得税、个人所得税是三大主要税种，它们要点多，出台政策文件也多，财务人员如何掌握并学以致用来提升自已的策划能力，从而降低企业的税收成本，为企业健康发展保驾护航！ 【学员收益】 1. 在进行税收筹划时学习理论依据的低层逻辑方法，树立正确的筹划观念，利用政策要点结合业务实质如何进行策划。 2. 建筑、商贸、房地产、制造及高新企业等特定行业进行纳税筹划点的学习与技巧；
【上课方式】 1. 学习形式：线下集中学习 2. 时间：2天
【课程简介】 第一部分 税收筹划法理依据 开篇 A.税收筹划理论依据 B.税收筹划基本要求 C.税收筹划切入点 D.案例分享 （一）、增值税筹划方法与技巧 a.利用增值税纳税人身份选择的纳税筹划技巧 b.利用供应商选择合同协议签订时的筹划技巧 挂靠典型案例—以案说法 c.利用税收政策税后优惠学习的纳税筹划技巧 （二）、企业所得税须掌握的政策及筹划技巧 a. 企业成立时的筹划技巧 b. 股权转让时的筹划技巧 c. 企业筹资时的筹划技巧 （三）、个人所得税须掌握的政策及筹划技巧 a. 个人所得税法的筹划思路及方法 b. 非全日制用工的个税与社保筹划 c. 私车公用、日常费用的个税筹划 d. 利用专项附加扣除的个税筹划 e. 税收优惠的纳税筹划
二、 常见行业税收风险防范与纳税筹划 1. 建筑企业财务人员需掌握的税收政策及策划技巧 a. 农民工工资支付，如何规避个税及社保筹划 b. 招投标中“一般计税”与“简易计税”如何选择税负最低的学习技巧 c. 工程项目“挂靠”如何让不合规变成合规的学习技巧 d.采购方与付款方不一致未按税法规定抵扣的风险技巧 2. 商贸企业财务人员需掌握的税收政策及策划技巧 a.签订合同时如何优化并降低税负的学习 b.新成立公司如何选择投资方式降低税负 c.企业发生非经营活动债权损失如何筹划的学习 3.制造业财务人员需掌握的税收政策及策划技巧 a.生产工人用工模式如何优化 b.产品销售合同如何签订的学习 c.关联企业广宣费如何正确分摊降低税负 4.高新技术企业财务人员需掌握的税收政策及策划技巧 a. 研发费用如何筹划加计扣除 b. 企业股东是否符合“天使投资人”认定标准？如何受益？ c. 技术研发专利，到底如何申请
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