|
金税四期税务风险识别及预警应对 【课程背景】 从金三到金四，从电子发票到全电发票，你感受到最深的是什么呢？加之起起伏伏的经济周期，企业在不经意间就从税收筹划时代转为税收合规时代了，在这个“秋去冬来”的季节，我们还可以先做些什么？哪些工作，是我们真正要在“春天”来临之前还可以发现的？可以先行解决的？如何应对？这里，就有你想听的，就有你需要的。 【课程内容】 从实操出发，梳理相关的税收政策，讨论税收法条背后的逻辑和原理，发现企业可能的涉税风险隐患，进行更合适的相应的化解和应对！ 【参会对象】 财务税务相关人员等。 【课程大纲】 第一部分：增值税税务风险识别应对化解 1、 官方发布的增值税的预警指标有哪些？每条预警指标都是如何得来的又是该如何去判定呢？ 2、 你真的理解增值税吗？明白企业产生纳税义务的前因后果吗？ 3、 你的增值税记账、计算、申报可能一直是错的，你知道吗？ 4、 案例：通过地图导航召出租车车费为何收了一分钱？ 5、 发票的预警风险指票有哪些？如何理解发票重要又不重要呢？ 6、 增值税的产生是哪些事项引起的？ 7、 增值税的纳税义务受账务处理的方式影响吗？ 8、 关于增值税的税会差异有哪些？ 9、 如何从增值税报表上看出风险？ 10、 如何从财务报表上看出风险？ 11、 关联交易的税务风险是如何产生的，又该如何化解呢？ 12、 关联方资金往来有哪些风险？ 13、 增值税风险与企业所得税风险之间是什么关系？ 第二部分：企业所得税税务风险识别应对化解 1、 官方发布的增值税的预警指标有哪些？每条预警指标都是如何得来的又是该如何去判定呢？ 2、 企业所得税与增值税之间的关系究竟是怎样的？ 3、 关于企业所得税主要的税会差异有哪些？ 4、 为什么说企业所得税的预警指标都是自己申报出来的？ 5、 为什么营业总成本变动率会是所得税的预警指标？ 6、 企业自己分析过三项费用的变动吗？ 7、 你们行业的成本与费用的预警红线是多少？ 8、 如何看待利润和成本的关系？ 第三部分：研发加计、软件企业与高新企业的税务风险预警与应对 1、 软件企业的税收优惠优惠的是什么税？影响哪些税？其申请条件有哪些？ 2、 软件销售的即征即退优惠与软件销售的所得税优惠有什么异同？ 3、 研发加计扣除的企业与负面清单的企业是什么关系？ 4、 国家高新技术企业申请的条件是什么？三年复审主要有哪些风险指标？如何应对？ 5、 研发加计、软件企业与高新企业三者之间的关系是怎样的？ 6、 案例：该高新技术企业的所得税汇算清缴为什么不能享受税收优惠？ 第四部分：税务风险防范 1、 如何理解防范是没有办法的办法？ 2、 如何把税务风险考虑在业务的前面？ 3、 如何防范系统性的税务风险？ 第四部分：答疑、交流。
| 
