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大数据数控下票据涉税实务与税企争议风险管控 【课题背景】 本课程结合电子发票最新动态和发票相关新政，通过实操案例分析发票风险点、关注点、筹划点，并从税企争议产生的原因出发，讨论税企争议的解决之道及应对之法，帮助企业认识新规下发票新要求、识别潜在风险，掌握合规要点、做好发票税务管控，同时教您在面临税收争议时如何为老板出谋划策，为企业争取最大利益。 【课程收益】 【与时俱进】及时掌握国家电票最新政策 【毫厘不爽】清晰辨别发票常见问题的处理方法 【趋利避害】数电票时代的企业危机管理之信息化稽查手段与异常凭证风险管理 【灵活运用】税收新政实施中企业涉税风险及税务安排 【课程对象】 1天，6小时 【课程大纲】 一、“金四”严控下电票新政剖析与应用 1、“以数冶税+电子发票”强强联手在企业中的具体应用 2、企业信息联网核查实时监控企业流水 3、公对公、公对私转账哪些业务会被重点监控？哪些业务合规？ 4、数字货币将给企业资金流生态带来的影响 以案讲税：首例支付宝微信收款被稽查 二、电子发票的实务操作与风险管控 1、如何申请电子发票？ 2、如何开具电子普通发票和红字电子专票？ 3、受票方丢失已开具的电子专票后应当如何处理？ 4、如何避免电子发票重复报销？ 5、员工通过PS制造假发票如何应对 6、如何鉴别没有发票专用章的发票也是有效的？ 7、电子发票怎么归档保存？ 8、如何满足采用电子会计档案的条件？ 9、保留电子发票原件：无纸化后，原件是什么？ 三、新政下票据日常管理疑难问题及虚开的风险点管控 1、哪些不属于增值税征税范围但也需要开具发票？ 2、应开发票而未开发票的税务风险与应对 3、失控票、走逃票……如何把损失转嫁出去？ 4、虚开增值税专用发票的表现形式、法律风险及判别 以案讲税：异常凭证的“连坐” 以案讲税：发票备注栏漏填几个字，百万进项无法抵扣 以案讲税：开具发票=已收款！发票就是收款证明！ 四、全电票时代下税企争议产生的原因及风险管控 1、税收政策规定不明确——税法的解释过于宽泛性 2、征纳双方理解有偏差——税务机关的自由裁量权 3、纳税人维权意识增强——对税务机关补税要求“三思而后行” 以案讲税：取得善意虚开的增值税专用发票已作进项转出，相关成本能否在税前扣除？ 以案讲税：代开发票，进项税能否抵扣？ 五、全电票时代下税企争议的解决策略 1、解决税企争议应当遵循的“防火墙” 2、轻松化解税企争议的“灵丹妙药” 3、解决税企争议的“锦囊妙计” 以案讲税：个人股东向公司借款购买其他个人股东股权，如何进行税务处理？ 以案讲税：抵债资产不能取得发票怎么办？ 六、最新实务操作引起的税企争议焦点及税务安排 1、企业控税的“妙招”---不动产租赁 2、优惠政策的“舍与得”---增值税加计抵减政策 以案税讲：自然人去税局虚开发票引发大案 以案说税：享受优惠政策后，是否给企业带来更大的涉税风险？
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