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巴塞尔协议与我国银行监管体系全面解析 课程大纲： （一）巴塞尔协议发展进程 1、巴塞尔银行监督委员会 2、1988年巴塞尔资本协议（BaselⅠ） 3、BaselⅠ修订过程 4、2004年巴塞尔新资本协议（Basel Ⅱ） Ø 新资本协议的三大支柱 Ø 新资本协议的三大风险 Ø 信用风险内部评级法（IRB） Ø 新资本协议——代表了商业银行风险管理最新发展趋势 5、巴塞尔资本协议Ⅲ（（Basel Ⅲ ） Ø 资本相关要求 Ø 引入杠杆率要求 Ø 建立流动性监管国际标准 Ø 过渡期安排 （二）巴塞尔资本协议Ⅲ（（Basel Ⅲ ） 1、巴塞尔协议Ⅲ的制定 Ø 监管框架 Ø 核心条款 Ø 改进了资本充足率的监管框架 Ø 改进了流动性的监管指标 Ø 引进了杠杆率这一新的监管工具 Ø 制定了全球系统重要性银行的分类与监管标准 Ø 引入了宏观审慎监管的理念与方法 2、巴塞尔协议Ⅲ的实施 Ø 国际实施 Ø 国内实施 Ø 中国版的巴塞尔协议Ⅲ监管标准及实施路线图 （三）新巴塞尔协议Ⅲ的核心内容 1、 信用风险监管新框架 Ø 细化信用风险暴露分类 Ø 确定了风险暴露的风险驱动因子 Ø 重新校准风险权重 Ø 降低了对外部评级的依赖 Ø 加强标准法与内部评级法的衔接 Ø 交易对手信用估值调整模型 Ø 操作风险计量新方法 Ø 杠杆率监管新要求 2、 交易对手信用估值调整模型 3、 操作风险计量新方法 4、 杠杆率监管新要求 Ø 监管范围更广更具体 Ø 信用衍生品风险暴露计提要求提高 Ø 明确了表外项目的杠杆率计算 Ø 信用风险监管新框架 （四）银保监会的监管考核体系——资本充足系列 1、银保监会的监管考核体系 2、银保监会的监管考核体系——资本充足系列 Ø 核心一级资本充足率 Ø 一级资本充足率 Ø 资本充足率 Ø 杠杆率 3、核心一级资本充足率、一级资本充足率的计算与现状 Ø 各类资本金的口径构成 Ø 风险加权资产的计算 Ø 各银行资本充足率现状 4、资本充足率考核对银行资产配置的影响 Ø 银行增加配置利率债、存单等低风险资产的动力 Ø 倒闭银行资产负债行为转向表外 Ø 多个案例分析 5、 杠杆率计算及分析 （五）银保监会的监管考核体系——流动性风险系列 1、流动性覆盖率（LCR） Ø LCR的计算与现状 Ø LCR考核的影响：同业存单 Ø LCR考核的影响：质押式回购 Ø LCR考核的影响：买断式回购 Ø LCR考核的影响：同业拆借 2、优质流动性资产充足率 Ø 计算公式 Ø 注意要点 3、流动性比率、流动性缺口率 Ø 计算公式 Ø 口径 Ø 考核标准 4、流动性匹配率 Ø 计算公式 Ø 从监测指标变为监管指标 5、净稳定资金比例 6、存贷比 7、核心负债依存度 （五）银保监会的监管考核体系——资产质量系列 1、不良资产、不良贷款率 Ø 银监的口径 Ø 不良率上升对银行产生的影响 2、单一客户贷款集中度、单一客户授信集中度 Ø 放贷客户条件放松的影响 Ø 房贷客户条件不放松的影响 Ø 银行的信是做法 3、正常贷款迁徙率、关注/次级/可疑贷款迁徙率 Ø 计算公式 Ø 计算例子 Ø 现实中的监管力度 4、贷款准备充足率 Ø 计算公式 Ø 口径 Ø 计算例子 5、贷款拨备率、拨备覆盖率 Ø 计算公式 Ø 银行考核现状 Ø 想要达标的操作方式 （六）银保监会的监管考核体系——盈利状况分析 1、盈利状况考核指标 2、长视角分析盈利状况对银行资产负债经营情况的影响 （七）央行MPA考核体系 1、MPA是什么 2、MPA如何进行考核 3、MBA考核体系各指标解析 4、资本和杠杆情况 Ø 资本和杠杆打分细则 Ø 举例解析 Ø 如何调节宏观审慎资本充足率 5、资产负债情况 Ø 考核指标：广义信贷、委托贷款增速、同业负债增速 Ø 广义信贷深入分析：最高增速限制与如何压减 Ø 委托贷款深入分析：来自现实中的例子 Ø 同业负债深入分析 6、流动性 Ø 流动性指标 Ø 打分细则 7、资产质量 Ø 两个考核指标 Ø 举例与打分标准 8、定价行为、信贷政策执行、跨境融资风险 Ø 定性指标，达标难度小 Ø 深入分析
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