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最新税务政策解析及风险管控 胡冬梅 【课程背景】 金税三期的信息高度集中聚合，全国税收数据大集中，税务端数据、第三方数据、互联网数据、企业端数据“四位一体”的大数据源深度筛选、加工、整合、比对，对企业涉税业务的监管能力显著提升，大数据评估威力超出想象。 金税三期以来，企业涉税风险不断加剧，如何提高企业防范涉税风险的能力，成为企业主和企业财务人员最为关心的问题，在企业日常运营中，税务问题也是如影随形，很多企业往往没有专业的税务管理人才，而相关的财务人员也缺乏税务风险的管理意识。 企业要想在同外资企业的竞争中脱颖而出，除了要提高技术、扩大规模、加强管理外，取胜的关键在于能否降低企业成本和支出，尽可能地增加盈利，这就要求企业要进行有效地税收筹划。以便有效地利用各国的优惠政策、降低税负。 【课程收益】 了解最新的税务政策并能掌握自如 树立风险意识，解读税务相关新政新规 掌握税务稽查动态，提升相关税务筹划能力 了解防范税务风险措施，提升税务工作实务应用 【课程大纲】 一、2020年最新税收优惠政策解读 1、增值税纳税人身份的优惠政策 2、支持疫情防控增值税免税的延期 3、小型微利企业所得税延缓缴纳 4、电影等行业税费支持政策 5、社保与人力资源优惠及金融扶持 二、新老政策贯通，选择好与企业最适配的税收优惠政策 1、可选用的政策优惠罗列与筛选 2、税收政策的绝对与相对筹划 3、综合考量全税种全方位测算 4、三大税种综合案例解析 5、与上下游的议价能力及筹划空间限制 三、金三时期的税务筹划如何规避税务风险 1、不要从发票上乱做文章， 2、不是单纯为了减少税款为目的 3、正确恰当的利用税收优惠政策来纳税筹划 四、税收风险的观念认识及筹划基础性问题 1、纳税筹划不能仅仅依靠财务部门 2、企业纳税筹划人员应具备的素质 3、业财税融合基础上的税务筹划 4、税医思维--合同控税，扫清税务地雷 5、提高税收知识培训频次-业、财、法、税通盘串联 五、税收筹划的具体思路 1、根据不同税种的特点，采用的筹划方法； 2、针对不同的税收要素，运用不同的筹划技术； 3、全面考虑经济活动不同方案的税负差异进行巧妙安排； 4、针对国内外不同地域税负差别筹划 5、税法规定的纳税义务发生时间筹划 六、税收筹划方法和新思维策划实务 1、巧签合同控税，税负率及风险对比（案例解析） 2、“三流一致”与虚开发票（案例解析） 3、合同签订中不同项目分拆（案例解析） 4、合同项目的分拆与征收方式的匹配（案例解析） 5、不改变业务实质的顺序变通（案例解析） 6、跨期业务迟延纳税风险识别（罚款及滞纳金代价测算） 7、房屋租赁合同的涉税条款比对（案例解析）
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