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《保险理财与家族财富传承法律保护》培训课纲 财富传承管理师、资深专业律师 张绪才 第一部分 2018年经济新常态分析 第二部分 家族财富传承概述 一、高净值人士群体特点： 根据民生银行与胡润在京联合发布的《2014-2015中国超高净值人群需求调研报告》，针对中国大陆地区总资产超过5亿元人民币的超高净值人群的需求开展专项研究，报告指出近7成的富人都已年届5旬，在累积了相当的财富后，现在都面临家族财富传承的问题。许多人因此开始有了危机意识，在一代逐步向二代进行交接和财产分配前，如何保持财富的安全就取代了创富，成为他们的首要任务。 案例分析： 二、财富传承的定义和内容 （一）财富传承的定义 （二）财富传承的内容 1、遗嘱规划 2、不动产规划 3、婚姻资产规划 4、股权规划 5、金融资产规划 6、艺术品规划 7、信托规划 8、寿险规划 三、家族财富传承面临的风险——你的资产真正属于自己吗?你知道存在着哪些潜在的风险吗? 家族财富传承的过程可能出现的关于税收，通胀，子女接班意愿及能力、家族内斗等挑战。 案例：为何千万富豪财富传承意愿落空？ 四、高端人士个人及家族财富保护体系 1、个人投资理财中的财富保护 2、婚姻中夫妻之间的财富隔离及保护 3、父母对子女的传承财富保护 4、家庭借名投资财富保护 5、移民跨境财富转移及海外投资理财 6、高端人士与商业合作伙伴往来的财富保护 7、家业与企业间的财富保护与隔离 8、家族企业财富传承保护 9、公司治理中的股东财富保护 10、高端人士经济“罪与非罪”风险防控 第三部分 保险是全球公认的财富保全最佳方案 一、法律对保险的强力保护（案例分析） 1、人寿保单不纳入破产债权《公司法》 2、受益保险金不用于抵债《合同法》73条 3、保单是不被查封罚没的财产《保险法》24条 4、不存在争议的财产分配《保险法》61条 5、不需要纳税且不能随意质押《税法》4条 6、人寿保险公司不得破产解散《保险法》85条 二、保险在财富传承中的突出优势（案例分析） 优势1：保值增值的功效。 优势2：能否保证财富所有人的意愿？ 优势3：对后代的影响。 优势4：税费成本。 优势5：避债的功效。 优势6：保密性。 优势7：时效性。 三、如何利用保险进行财富保全 1、保单的迫切性 架构一个完整的顶层家族财富传承方案需要多方面的专家合作，并且根据家族的需求和提供的信息来逐步优化。筹划时间较长，手续比较繁杂。 案例分析： 2、保险-家族财富传承的重要基石 除此以外，保险之所以是家族财富传承框架下相当重要的基石，是因为如果没有完善的保险规划，在遇到不可控的因素（天灾人祸）时，无论企业家的事业有多成功，他们拥有的资产都可能在旦夕之间化为乌有。 案例分析： 3、保单的保密特性和税务优势 案例分析： 第四部分 当前保险业的发展形势 一、国家层面设计、政府机关重视、总理主持部署、媒体关注传播，保险业的黄金大升级时代真正来临了！ 二、新国十条的颁布，保险业将构建三大布局： 一是构建形成全社会“学保险、懂保险、用保险”的保险文化格局； 二是构建形成“百姓愿意买、企业愿意用、政府愿意推”的保险消费构局； 三是构建形成“政府引导、政策支持、市场参与”的保险服务构局；
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