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《全案例分析：信贷全流程风险管理高端讲座》 （两天学员版） 巴伦一 目 录 第一模块：信贷全流程风险管理概述 第二模块：贷前尽职调查全流程风险管理 第三模块：贷中尽职控制全流程风险管理 第四模块：贷后尽职管理全流程风险管理 第一模块 信贷全流程风险管理概述 全案例分析之一：七家银行被XX家族骗贷600多亿案例 案例简介：XX家族及其企业在某省与7家以上银行机构存在信贷关系，贷款累计金额高达600亿元。截至目前， XX家族及其企业，总共欠七家银行117亿元债务。据XX银行年报，XXXX年总资产775.1亿元。仅XX家族及其企业，在2短短的4年时间里，就从XX银行轻松拿到了328亿元贷款。截至尚有近79亿元无法收回。
从被警方认定贷款诈骗高达27亿元的XX公司操作贷款的过程中，可以看到一般套路：XX指使手下朱XX、杨X伪造向XX银行贷款所需的相关增值税纳税申报表、利润表、银行交易流水、货物购销合同、增值税专用发票等虚假材料，并利用其子XX等人注册的XX公司等公司向银行骗取贷款。 资料虚构该公司一年营业额高达10多亿，员工超百人。询问笔录显示，作为空壳公司的法人和股东，XXX坦诚自己从未找过一个客户和签过一份合同。 但他仍听从XXX指派，于XXXX年6月前往XX银行办理贷款。XXX称，XX公司的贷款是用XX省XX县（外省）的土地进行抵押。在土地抵押环节，XX县国土资源局抵押股工作人员XXX参与了共同作假。具体操作手法是，XX等人到县国土局办理土地抵押登记贷款时，当着银行工作人员的面，按照正常流程将材料交给周XX，然后XXX便告知XX和银行工作人员“回去等通知”。在XX银行工作人员等待领取“土地他项权利书”的空档期，XX等人，会将事先伪造好的“土地他项权利证书”交给XXX。拿到假的“土地他项权利书”后，XXX便通知XX和银行两方，并当着银行工作人员的面交给XX，故意给XX银行工作人员造成“‘土地他项权利证书’是从XX县国土局办理”的假象。 XX省XX县国土资源局工作人员XXX，收受了XX贿赂的50万元奥迪Q5一辆，价值18万元的江诗丹顿手表一块，现金20余万元。另外帮助XX伪造虚高地价材料的XX房地产评估有限公司XX分公司工作人员XX和XXX，拿到XX30万元好处费。 伪造贷款资料需要大量虚假印章，这个任务主要由XX次子XXX完成。在XXX位于XX的家中，警方搜出了XX县国土资源局、XX县人民政府的假公章，还有XX市国土资源信息中心业务专用章、XX市国土资源局土地证专用章等。这些印章都是XXX找人私刻的假章。XXX家中还藏有184份空白土地他项权利证书、38份空白国有土地使用证，10份房屋他项权利证书——这些证书也都是假的。XXX证实，这些印章和资料均用于办理抵押贷款。 小组讨论：请讨论分析XX家族及其企业通过假企业、假人数、假报表（材料）、假抵押、假评估、假印章等六假手段骗取七家银行贷款600多亿元的教训与后果。 第一课：信贷全流程风险管理定义与原则 一、信贷全流程风险管理定义 信贷全流程风险管理，是指商业银行完善内部控制机制，全面了解客户信息，建立贷款风险管理制度和有效的岗位制衡机制，将信贷经营过程分解为若干个重要环节，科学设定各环节的管理内容、管理标准和管理要求，按照有效制衡的原则，把各环节的管理职责落实到具体的部门和岗位，并建立各岗位的考核和问责机制，通过对各节点的精细化管理来实现控制信贷风险的目的。 二、信贷全流程风险管理原则 全流程管理原则 诚信申贷原则 协议承诺原则 贷放分控原则 实贷实付原则 贷后管理原则 罚则约束原则 三、信贷全流程风险管理技巧20招 第二课：信贷全流程风险管理重大意义 执行外部监管法规的强制责任 顺应信贷资金运行规律的必然要求 提升银行信贷精细化管理水平的最好路径 支持实体经济发展、保护广大金融消费者的合法权益的重要举措解决我国银行“重贷轻管”、不良贷款持续上升问题的迫切需要提升银行核心竞争力的重要引擎 第三课：信贷全流程风险管理规范流程 传统信贷三查制度弊端 信贷全流程规范流程 贷前尽职调查全流程（六大流程） 贷中尽职控制全流程（六大流程） 贷后尽职管理全流程（十二大流程） 第四课：信贷全流程风险管理保障手段 制度手段 激励手段 行政手段 全案例分析之二：项目贷款主体准入风险 案例简介：2016年12月18日某银行向某股份有限公司发放固定资产贷款5000万元用于新建生产线项目。银监局现场检查发现该项目并未取得国家有关部门建设用地和环境评估文件批复。 小组讨论： 1.该项目贷款主体合法有效吗？2.该项目贷款存在哪些法律风险，并将承担哪些责任与后果？ 技术手段 文化手段 全案例分析之三：受收客户财物违规贷款风险 案例简介：2013年至2014年，何某在担任某银行支行行长期间，利用职务便利，为他人谋取利益，于2013年5月非法收受某实业发展有限公司实际股东熊某所送商品房一套（当时市场价值110万元）；于2014年6月非法收受某房地产开发有限公司董事长艾某的人民币10万元。何某收受上述好处，疏于信贷风险管理，违规发放贷款6700万元，形成不良贷款4100万元。 法院审理认为：被告人何某身为国家工作人员，利用职务便利，非法收受他人价值120万元的财物，为他人谋取利益，其行为构成受贿罪，公诉机关指控被告人何某犯受贿罪成立。法院判决：被告人何某犯受贿罪，判处有期徒刑十年，并处没收财产120万。 小组讨论：1.分析银行工作人员受收客户财物、违法贷款会造成哪些严重后果？2.银行内部人风险点有哪些？ 模板手段 培训手段 第二模块 贷前尽职调查全流程风险管理 全案例分析之四：小微企业信贷风险管理 案例简介：A公司属于小规模企业，2015年12月搬迁到某国家级工业园内，注册资本50万元，主营D产品的生产和销售（国家鼓励发展行业），2016年报表反映的总资产1100万元，年销售收入2800万元，净利润-50万元，无不良信用记录，也无欠税、水电费和员工工资。2017年初向银行提出800万元人民币流动资金贷款。 经了解，A公司老板周良金品行良好，从事D产品的生产和销售已10年，其近三年(2013、2014、2015年度)销售额分别为2900万元、2800万元、2800万元，净利润分别为40万元、30万元、30万元。周良金另有个人房地产6处，价值1000万元。 小组讨论：1．对A公司，银行能否贷款？为什么？2．对客户贷款，是第一还款来源重要还是第二还款来源重要？？ 一、 贷前尽职调查十大要诀 （一） 看准一个团队 （二） 选择两个优势 （三） 弄清三种模式 （四） 厘清四种结构 （五） 做好五个分析 （六） 考察六个层面 （七） 落实七个关注 （八）分析八个数据 （九） 走好九个程序 （十）掌握十大技术 老板人品考察技术、行业分析技术、交叉验证技术、生产经营管理分析技术、跨界融合技术、假骗甄别技术、实时实地调查技术、交叉营销技术、三迹识别风险技术、多维调查技术 全案例分析之五：信贷信息痕迹管理 案例简介 案例1：阿里村淘（千县万户）战略：计划未来三至五年将投资100亿元，建立1000个县级运营中心和10万个村级服务站。这意味着给农村市场铺一张大网，铺一张电商平台、物流体系的大网。网商银行将随着这张大网下去提供金融服务解决方案，用互联网的方式下到农村去。用云计算的方式通过平台服务于小微客户。目前，我国农村智能手机普及率已达84.6%。 案例2：阿里“千县万亿”计划：计划未来三至五年在全国建立1000个“支付宝县”，生活在县域地区的老百姓，只要在手机上打开支付宝，就可以在城市服务平台使用包括公积金查询、社保查询、生活缴费等15项便民服务。阿里蚂蚁金服将通过与各基层政府大数据结合，提供万亿授信支持。县政府拿出公积金、社保、住房等多种信息与支付宝对接，支付宝通过这些数据分析，再给老百姓提供无抵押信用贷款。 案例3：蚂蚁金服“谷雨”计划：蚂蚁金服发布名为“谷雨”的农村金融计划，通过和龙头企业、大中型种养殖户合作，提供支付、信贷、保险等金融服务。计划在农业撬动10000亿信贷。在未来三年，蚂蚁金服将联合100家龙头企业，为大型种养殖户提供金融服务；与合作伙伴一起，为1000个县提供综合金融服务。农业金融在上游对接农村淘宝的农资平台，下游对接阿里旗下各电商渠道，以此完成数据和交易以及资金的闭环。 小组讨论： 请讨论阿里“千县万村”与“千县万亿”与“谷雨计划”战略的实施给我们银行信贷管理带来哪些挑战与启示？
二、信贷尽职调查的原则与方式 1.信贷尽职调查的原则 双人原则 实地原则 回避原则 多维原则 限时原则 2.信贷尽职调查的方式 现场调查 非现场调查 现场调查与非调查相结合 3.信贷尽职调查的程序 明确调查人员 与客户沟通，作好调查准备 实施调查行为 分析与论证 撰写调查报告 移交信贷审查部门或提交独立信贷审批 4.信贷尽职调查的责任管理 调查主办责任人（A角） 调查协办责任人（B角） 调查主责任人（主管） 5.制定信贷尽职调查计划 调查人员 调查时间 调查地点 调查内容 调查方式 调查路径 调查资料 三、客户信贷资料收集与核实 1.受理并审核客户信贷申请 受理客户信贷申请 提交需收集客户资料清单（客户基础资料、担保资料） 对客户申请与资料进行初步认定 全案例分析之六：担保主体风险 案例简介：20016年6月，某市前进造纸厂向某银行申请100万元流动资金贷款，由该市某文化用品有限公司为此笔贷款提供担保。后因贷款逾期未还发生纠纷，银行诉至法院，要求造纸厂归还贷款，并要求担保人文化用品有限公司承担连带担保责任。 文化用品有限公司辩称：该担保是其当时在任的总经理以公司名义私自对外提供的担保，并未按公司章程的规定由股东大会同意和授权，因此该担保为无效担保。 法院审理后判决该担保为无效担保。 小组讨论：1．法院为什么会判决该担保为无效担保？2．银行应从该案例中吸取什么教训？ 2.收集客户信息资料 现场收集 非现场收集 个人信贷客户资料六个关键点 公司信贷客户资料六个关键点 客户资料收集的六个必须 4、核实客户资料 真实性、合法性、有效性、完整性 四、信贷客户现场实时实地调查 1.账务核查。 2.客户面谈。 3.实地走访。 五、信贷客户资料分析与论证 1.合法性认定 2.合规性认定 3.安全性认定 4.效益性认定 5.前景性认定 专家咨询 六、信贷尽职调查重点与要求 1.调查客户主体合法性 2.调查客户治理结构 3.调查客户行业状况 4.调查客户信用状况及与本银行合作关系 5.调查客户生产经营管理情况 6.调查客户财务情况 财务报表主要种类 财务报表主要指标 财务报表重点科目 财务报表分析方法 财务报表真假分析 财务报表分析技巧 7.调查客户市场情况 8.调查客户担保情况 全案例分析之七：抵押贷款风险管理 案例简介：甲银行于2013年5月9日给某宾馆有限责任公司发放流动资金贷款4300万元，期限一年，用宾馆二楼以上的房产作抵押（该宾馆一楼已整体出售给单位与个人），至今已逾期两年无法收回。据宾馆实际控制人讲，宾馆目前评估资产1亿元。该宾馆的办公用房也整体抵押给乙银行（贷款960万元，也已逾期两年）。该宾馆还以15%利率向110个人民间集资5100万元。另外投资8300万元到外地一个煤矿，目前项目已停止。项目手续还未办齐，项目不合法。 小组讨论： 1．讨论分析该抵押贷款的有效性？2．讨论分析该抵押贷款的可操作性？ 3.讨论分析该抵押贷款的最佳保障性？ 8.调查客户信贷需求和信用偿还方案 9.调查信贷业务综合效益情况 10.复测客户信用等级和授信额度 七、信贷尽职调查报告 1.调查报告总体要求 确保客户信息的真实有效性 确保承贷主体的合法合规性 确保调查报告风险揭示全面性 确保调查报告内容的完整性 2.调查报告结构要求 信贷调查模板学习 3.调查结果的处理 第三模块 贷中尽职控制全流程风险管理 一、审查审批 二、合同管贷 依法体现协议承诺原则 依法制定借款合同 依法采取维权措施 依法动用救济方法 全案例分析之八：接受客户签章行为不当风险 案例简介：某银行与某实业有限公司签订借款合同，合同到期后该实业有限公司未按期偿还贷款，银行遂将实业有限公司诉至法院。庭审中，实业有限公司辩称其并未在银行借款，借款合同上的印章并非在公安部门备案印章以及签字人并非其法定代表人或有权代理人，要求判决借款合同无效。
后经鉴定，证实合同上所盖印章与实业有限公司在公安部门备案印章不一致，签字人也非其法定代表人或有权代理人，法院遂判决该借款合同无效。 小组讨论：请结合本案例讨论印章管理与面签制度的经验与教训 三、 贷中核保核押 必须具备合法合规性 必须具备足值性 必须具备可控性 具备可执行性与变现性 全案例分析之九：保证贷款风险管理 案例简介：在一次银行组织的保证贷款专项审计中发现，某银行已成为不良的保证贷款达到11062万元，保证人代为清偿的仅为712.5万元，代为清偿率仅为6.44%。经过分析发现，导致保证人不能及时履行保证责任的原因五花八门。有操作不当导致保证担保失效的，有保证人丧失保证能力无法如约履行保证责任的，有保证人诚信度不高导致保证责任难以履行到位的，最终导致保证担保不能很好承担第二还款来源的作用。面对这一现状，该银行领导很困惑：一方面保证担保作为一种第二还款来源保证在实际工作中确有其诸多优势，另一方面运用的结果又非常不尽人意。 小组讨论：1．分析该银行保证贷款存在的主要问题。2．鉴于保证贷款代为清偿率过低的状况，在保证贷款操作中应注意哪些问题？ 四、放款审核 五、支付管理 全案例分析之十：贷款资金支付风险管理 案例简介：2016年9月15日，某银行与王冠商业公司签订《借款合同》：王冠商业公司办理流动资金贷款人民币600万元，自2016年9月15日至2016年12月14日；借款用途为购买电器；约定放款方式是把贷款划转到胜利公司在该行开立的账户中。借款到期借款人未偿还贷款本息的，贷款人有权要求保证人履行保证责任。红世公司和地业公司与该行签订了《保证合同》，对该笔贷款承担连带责任保证。 银行放款时将贷款资金600万元支付到借款人王冠商业公司账户。王冠全额支用该笔贷款后逾期三个月仍不还，银行多次催收，王冠商业公司拒不归贷款本息。 为此，银行将借款人王冠商业公司、担保人红世公司及地业公司起诉到法院，要求承担还款责任和担保责任。 法院判决：借款人王冠商业公司于判决生效后十日内清偿借款本金及利息，担保人红世公司和地业公司则承担60%的连带责任。 小组讨论：1.法院为什么会判决担保人红世公司和地业公司只承担60%连带责任？2.应当进行受托支付而未进行受托支付的，银行将会承担哪些后果？3．请谈谈贷款支付方式变革对银行信贷管理的意义？ 六、账户监管 全案例分析之十一：贷款账户监管风险 案例简介：2001年10月，某银行给某股份有限责任公司发放固定资产贷款17000万元用于水电项目开发。该电站项目总体由四个梯级电站组成。根据贷款合同，该贷款只能用于建设一级、二级电站，三级、四级电站由企业自筹资金解决。未来电费收入是贷款的第一还款来源。但在银行贷款发放后，该公司将电费收入全部转入关联公司账户，并挪用于三级、四级电站的建设，最终导致贷款不良。另外，借款人也没有按照规定在贷款行开立基本账户。 小组讨论：1.请分析该银行在账户监管方面存在哪些问题？2.银行在账户监管方面应采取哪些有效的举措来控制和化解信贷风险？ 第四模块 贷后尽职管理全流程风险管理 贷后尽职管理的定义：贷后管理作为贷款管理的最后阶段，是指从贷款人向借款人发放贷款后到贷款收回整个期间，贷款人对贷款进行动态管理的过程。 一、深化思想认识 1. 贷后尽职管理的意义 防范风险 创造价值 保护干部 2.贷后尽职管理的原则 全面覆盖 突出重点 分类管理 明确职责 快速处置 二、 做好规定事项 1. 制订贷后管理方案 2. 贷后非现场监测管理 加强行业状况动态监测 加强组织架构动态监测 加强资信状况动态监测 加强资金流向动态监测 加强财务状况动态监测 加强对客户管理能力动态监测 3. 贷后批量监管 客户信息监管：电话访问与日常监管 用途合规监管：日常监管 押品管理监管：外部沟通与日常检查 担保机构监管：外部沟通与日常监测 资产质量监管：日常监测 4.贷后现场检查与评价 延伸检查 例行检查（定期检查与尽职监督检查） 专项检查 5.建立贷后核保核押制度 6.信贷风险预警和处理 处理流程：从信号导入→分级→发布→处置反馈→跟踪督办→信号解除，闭环运行。 7.信用收回与债权管理 全案例分析之十二：贷款债权管理 案例简介：2010年6月，某小微企业以企业自有房产作抵押，向某银行贷款570万元，期限一年。逾期后，某银行也只在2011年6月对该笔贷款进行了催收。2015年6月，某小微企业起诉了某银行，要求法院确认银行的抵押权灭失。 法院审理后判决某银行的抵押权消灭并退还抵押人房屋产权证。 小组讨论：1．法院为什么会判决银行抵押权灭失？2．结合本行实际谈谈贷款逾期催收工作的经验教训。3．在主张债权工作中，银行应采取哪些举措？ 8.潜在风险客户退出 潜在风险客户定义：潜在风险客户是指不符合银行信贷发展战略要求、经济资本占用较大、存在潜在风险因素、可能影响贷款正常收回，需对其采取主动性措施压降贷款额度或收回全部贷款的客户。 潜在风险客户名单制管理 潜在风险客户监测与考核 9．提交贷后管理报告 10.信贷档案管理 （三）严格考核管理 1.贷后管理考核体系 2.贷后管理考核指标 3.贷后管理考核运用 4.贷后管理责任追究 （四）强化系统运用 全案例分析之十三:贷款综合风险管理 案例简介:某股份有限责任公司在某银行办理流动资金贷款400万元，期限1年，用企业价值860万元的厂房作抵押，5个股东同时签订连带责任担保合同。贷款6个月以后，银行客户经理通过非现场监测和贷后现场检查发现该企业产品销售额连续四个月下降，且比同期下降37%，经营利润也比同期下降35%，有三个月未发员工工资。客户经理连续三天电话联系董事长，均联系不上。 小组讨论：1．请识别该企业存在哪些重大信贷风险信号？2．银行应采取哪些有效的举措来控制和化解信贷风险？
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