预算管理中的Excel建模应用实战 课程背景: 预算管理是企业重要的管理流程之一,每年都投入大量的人力、时间制定来年的预算。预算管理的过程,也是企业大量数据处理的过程,从预算假设数据的收集、财务进行数据汇总、在初步汇总结果的基础上进行what-if场景模拟,到预算实施后每月实际数据的更新、滚动预测、差异性分析、偏差原因剖析……整个流程对财务部门和人员提出很高的数据管理和数据分析的要求。 然而,除大型企业外,如此繁多的数据、复杂的计算、多版本预算的管理等,多数还依赖财务人员的手工处理,若不能有效提升财务人员的相关技能,将造成沉重的工作负担,降低预算结果的质量,严重的,还会因错误的计算结果造成企业战略决策的失误。 讲师在近10年的财务工作中,一直致力于协助财务人员建立成熟的数据处理思路和技巧,通过高阶Excel建模、Power BI的应用,协助部门实现数据架构的重整和优化,建立自动化数据处理流程,和财务分析的可视化。 课程收益: 通过本课程的学习,各级财务人员将分别收获: ● 通过系统梳理预算各个阶段的数据管理的最佳实践、优化建议及错误示范,财务中高级管理者将能对比实际情况,制定出本企业预算数据规范和数据模型的优化方向和措施; ● 财务中层经理还将掌握核心Excel技能及数据管理原则,引导基层员工向优秀范例靠近,并能在实际工作中有效识别存在潜在风险的数据模型,降低模型和决策失误的可能; ● 财务基层员工将具体掌握预算各个阶段的数据表要求,对应的关键Excel技能,马上应用到工作中,切实提升预算数据处理能力。 课程特色: ☆讲师具有近10年财务中高层管理经验,深切理解财务工作的痛点,实战案例丰富,极易引起共鸣 ☆全程案例和实战演练,手把手教会学员掌握核心技巧 ☆丰富的错误案例展示,纠错方法,结合现场学员日常工作中的痛点解析,使学员充分牢固掌握课堂所学知识 课程时间:2天,6小时/天 课程对象:财务部门的高级管理者,负责企业预算编制的中层经理和基层员工 课程方式:讨论+演练+案例+实战演练 课程大纲 第一讲:预算管理中的数据流 一、预算管理的主要阶段 1.预算编制前的准备阶段 2.预算编制中的两个阶段:数据收集、数据汇总 3.预算编制后的两个阶段:情景模拟、差异分析 二、各个阶段的数据流和价值输出 工具:预算的阶段与数据流对应表 三、财务人员的痛点及升级方向 1.数据量大,容易出错且不易发觉 2.业务部门反馈五花八门,耗费大量时间整体汇总 3.反复调整,版本众多,无法有效追踪变动 4.日常分析不足,无法支撑预算差异原因洞察 分享:CGMA对财务职能的重新定义,财务人员提升数据处理和业务分析能力成为趋势 第二讲:预算编制前的准备阶段 一、做好产品、客户、业务的价值分析 1.考验财务部门对业务的熟悉程度 2.考验财务日常数据分析的积累 3.考验财务人员BI分析工具的应用水平 演示:企业管理驾驶舱或仪表盘的案例 二、向上沟通战略,确定主要预算目标 1.高层财务管理人员的工作 2.初步确定的目标:收入、费用、利润、现金流 3.目标的拆解 小组讨论:如何合理拆解目标,不会引起业务部门之间的不平衡? 三、召开预算启动会,下达目标及初步分解结果 第三讲:预算编制阶段1:数据收集 一、本阶段的主要数据模型 1.业务信息录入模型——收入、成本、费用、固定资产投资等 2.录入模型的参数表 3.信息反馈控制表 案例:展示案例企业的模型范例 二、本阶段数据模型的要点 1.以终为始:对阶段二汇总结果做到心中有数 2.模板统一:寻找差异化背后的统一元素 3.自我检测:模型具备识别无效录入的能力 小组讨论:展示正确及错误案例,各小组讨论错误案例的优化方式 三、Excel相关技能演练 1.绝对/相对引用 2.单元格的格式定制 3.条件格式 4.数据有效性验证 5.IF/IFERROR 6.SUMPRODUCT 实战演练:每个技能提供演练案例,按案例指引,现场演练实现的效果 第四讲:预算编制阶段2:数据汇总 一、本阶段的主要数据模型 1.汇总模型 1)不同成本中心的反馈信息汇总 2)不同财务人员的汇总结果的二次汇总 2.三大财务报表的勾稽关系 3.部门内部共享数据的解决方案 案例:通过Excel的Power Query实现数据的分散更新 二、本阶段数据模型的要点 1.选择高效的汇总工具 1)透视表 2)VBA 3)PowerQuery 4)Python 2.合理性验证:有效利用可视化,快速识别异常 案例:展示不同的工具如何实现数据的整合,比较优劣,与员工互动探讨合适其使用的工具 三、Excel相关技能演练 1.PivotTable / Power Pivot 2.VLOOKUP/HLOOKUP 3.LOOKUP 4.INDEX+MATCH 5.SUMIF/SUMIFS 6.OFFSET 实战演练:每个技能提供演练案例,按案例指引,现场演练实现的效果 第五讲:预算编制阶段3:情景模拟 一、本阶段的主要数据模型 1.模拟分析模型 1)单变量最优解 2)模拟运算模型 2.动态因素变动预测模型 案例:分别展示不同模型的实际案例 二、本阶段数据模型的要点 1.尽可能避免重复阶段1、2的工作 2.情景模拟的可视化解决方案更优 案例:通过Power Bi的ValQ工具展现情景模拟的动态呈现 三、Excel相关技能演练 1.模拟分析 2.预测工作表 实战演练:每个技能提供演练案例,按案例指引,现场演练实现的效果 第六讲:预算编制阶段4:差异分析 一、本阶段的主要数据模型 1.差异分析模型 1)单变量最优解 2)模拟运算模型 2.动态因素变动预测模型 案例:分别展示不同模型的实际案例 二、本阶段数据模型的要点 1.构建统一报表实现分析时段的动态化 2.数据源的最小颗粒度决定下钻分析的层次 案例:通过Power BI案例展现异常点的逐层下钻分析效果 3.多版本预测数据的管理 案例:实际案例展示从单版本保存,转为一维数据库保存的优势 三、Excel相关技能演练 1.时间参数表 2.EOMONTH/EDATE 3.差异正反方向的展示建议 4.PIVOT的差异展示及限制 实战演练:每个技能提供演练案例,按案例指引,现场演练实现的效果 课程收尾: 1.回顾课程 2.答疑解惑 3.合影道别
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