上市公司财务管理与资本运作(二) 课程目标 : 企业的快速发展,越来越多的公司上市,对财务管理工作提出了更高的要求,现代企业的财务总监需要参与企业经营管理全过程,在协调制定企业全面战略方面起主要作用,主导上市过程、上市公司信息披露,参与制定股权激励方案,并能抓住机遇进行全球视野下的投资管理、兼并收购、持续提高企业价值。 课程收益: 1、 掌握三大交易所的上市条件 2、 掌握上市公司定期报告信息披露的操作实务 3、 掌握股权激励方案的操作实务 4、 掌握借壳上市的操作实务 第一单元: 企业上市目的和决策 1. 为什么要上市 2. 主板上市的条件 3. 中小板上市的条件 4. 创业板上市的条件 5. 新三板上市的条件 第二单元: 上市公司信息披露操作实务 1、重要提示、目录和释义 2、公司简介和主要财务指标 3、公司业务概要 4、管理层讨论与分析 5、重要事项 6、股份变动及股东情况 7、董事、监事、高级管理人员和员工情况 8、公司治理 9、财务报告 10、报告附注差异分析 第三单元: 股权激励方案的操作实务
1、目的 2、对象 3、模式 4、载体 5、数量 6、价格 7、时间 8、来源 9、条件 10、机制
第四单元:借壳上市 一、壳公司分类 1、实壳公司 2、空壳公司 3、净壳公司 二、如何取得公司的控制权
1、股权转让方式
2、增发新股方式
3、间接收购方式 三、壳公司的资产重组 1、壳公司原有资产负债置出 2、借壳企业的资产负债置入 四、借壳的方案实操 1、方案一:股权转让+资产置换 2、方案二:股权转让+增发换股 3、方案三:股份回购+增发换股 4、方案四:资产置换+增发换股 5、方案五:资产出售+增发换股 五、借壳上市流程 1、前期准备 2、制作申报资料 3、证监会审核 4、方案实施与持续督导
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