u 零售银行会计业务的新特点与新趋势
Ø 网点的结算从有形向无形延伸、拉长、拓宽
Ø 支付结算方式从银行端到客户端的发展
Ø 会计业务范围从网点到网络
Ø 会计操作+网银结算+手机支付
u 银行日常业务中的风险防范和合规流程
Ø 储蓄存款业务中实名开户、身份审查的实质审查和形式审查等要求、方法,审查的法律后果等
Ø 存款人非本人办理
Ø (空存空取;空存实取;柜员挪用先进尾箱案例;现金调节和出入库案例;
Ø 挪用、盗窃银行和客户资金案例;异常交易;利用开销户作案;周末储蓄对公收款;
Ø 上门收款风险点;贴现、开银行存兑汇票风险;保证金管理风险;个人存款证明风险;虚假验资业务风险;电子印鉴风险;章、证、押的风险管理;业务公章的管理)
u 相关案例分析
Ø 人员因素引起的操作风险
Ø 流程因素引起的操作风险
Ø 系统因素引起的操作风险
Ø 外部事件引起的操作风险