|
一.业务循环中的税务风险管控系列 1.纳税筹划视角下的企业销售模式的税负优化 1.1买一赠一的税务处理风险 1.2平销返利的税务处理风险 1.3购物返券的税务处理风险 1.4来店有礼、积分送礼、积分抽奖的税务处理风险 2.生产企业加工贸易的计算方式及筹划思路 1.1出口货物退（免）税的一般流程及注意事项 1.2生产企业免抵退的计算公式及注意事项 1.3案例解析三种模式加工贸易方式下的筹划及计算方式 1.4来料、进料加工的税收成本分析 1.5案例解析利用特殊区域降低税负的注意事项 3.企业采购环节涉税实务分析 1.1企业采购环节涉税实务分析 1.2采购业务筹划思路 1.3案例解析生产性企业采购环节的税务管理及筹划 1.4企业签订经济合同时的税收筹划 4.购买取得的固定资产入账问题 1.1固定资产入账标准应如何确定？ 1.2超过正常信用条件期限购买的固定资产如何处理？ 1.3购入使用过的固定资产如何处理？ 1.4随固定资产购入的无形资产应如何处理？ 5.企业借款来源及借款额度的税负分析 1.1企业利息支付的基本规定及借款来源 1.2企业利息支付的借款额度和利率规定 1.3总结及案例分析 6.经济合同中的纳税自查重点 1.1合同的基本知识及涉税管理指引 1.2购销合同的涉税分析 1.3劳动合同vs劳务派遣合同的涉税分析 7.发票合规及风险规避实务 1.1常见的几种无发票业务的处理 1.2哪些项目允许无发票？ 1.3如何规避无发票业务，取得真实有效的发票 8.识别税收风险主要依托的会计信息 1.1资产负债表资产方会计科目的税收风险识别 1.2资产负债表负债方会计科目的税收风险识别 1.3利润表会计科目的税收风险识别 1.4现金流量表会计科目的税收风险识别 1.5与关联部门产生的税收风险识别 9.关于股权激励和技术出资的重大优惠政策解析 1.1盘点相关政策 1.2非上市公司股权激励 1.3课后问答 1.4技术入股政策详解 10.制造工厂清算中的风险和管控策略 1.1工厂清算中的风险和管控策略 1.2清算的案例：用金钱买来的经验 1.3清算的准备：识别公司的风险点 1.4管控的策略：机遇和挑战将并存 1.5专业的选择：自己操作还是外包 1.6 Q&A 1.7制造工厂清算中的风险和管控策略 11.增值税申报实务之报表填写及账务处理-视同销售 1.1案例1：发放货物作为职工福利的账务处理 1.2案例2：将自产货物用于个人消费的账务处理 1.3案例3：将不动产用于投资的账务处理 1.4案例4：以货物投资的视同销售账务处理 1.5案例5：赠送视同销售的账务处理 1.6案例6：代销账务处理 1.7案例7：总分机构之间移送货物视同销售的账务处理 1.8案例8：无偿销售服务视同销售的账务处理 1.9增值税申报实务之报表填写及账务处理——视同销售 12.来料加工、进料加工的不同税务处理辨析 1.1来料加工、进料加工的免抵退申报流程 1.2进料加工免抵退税的计算方式 1.3实例分析来料加工与进料加工的税收成本分析 1.4加工贸易出口中的常见疑难问题 13.应付账款的税收风险识别与应对 1.1应付账款的核算内容及其表现形式 1.2案例１：虚列成本费用少缴所得税 1.3案例２：无票购货应付款长期挂账 1.4案例３：进货折让不处理&进项税不转出 1.5案例4：利用应付账款隐匿销售收入 14.其他途径取得的固定资产入账问题 1.1投资者投入固定资产应如何处理？ 1.2融资租赁取得的固定资产如何处理？ 1.3售后回租融资租赁如何处理？ 1.4接受捐赠取得的固定资产如何处理？ 1.5非货币性资产交换取得的固定资产如何处理？ 1.6债务重组取得的固定资产如何处理？ 15.税务风险管理之合同拟定技巧 1.1合同条款的相关规定 1.2案例解析税务风险中的合同拟定技巧 1.3案例解析股权转让与资产转让的税务处理 1.4案例解析租赁合同中的涉税处理 1.5课程问答 16.从财务报表看纳税风险 1.1税款征收方式和纳税申报 1.2如何从财务报表看纳税风险 1.3财务报表注意事项 17.你分得清吗？预收货款还是分期收款 1.1两种收款方式的区分及纳税时点的判断 1.2两种收款方式下的税会差异及合同签订注意事项 18.其他应付账款的税收风险识别与应对 1.1其他应付款的核算内容及其财税风险表现形式 1.2案例1经营收入不入账挂其他应付款—股东 1.3案例2房地产公司预收款不缴税挂其他应付款-股东 1.4案例3一年以上包装物押金未缴税 1.5案例4通过其他应付款隐瞒价外费用 1.6案例5其他应付款长期挂账，实质为虚开发票不能支付款项
| 
