《企业纳税筹划与税务风险防范》 课程大纲 【课程背景】 有人说纳税筹划就是合理避税,甚至有人说纳税筹划就是想办法偷漏税。我们说,纳税筹划既不是合理避税,更不是想办法偷漏税,那到底什么是纳税筹划?为什么能够进行纳税筹划?哪些企业需要进行纳税筹划呢? 纳税筹划不仅仅是一种行为,更重要的是一种理念,所有企业,财税人员都应建立这种理念,因为纳税筹划很多时候不是主动的方案设计,而是我们被动的选择,财税人员、企业可能会随时面临这种选 【课程背景】 企业不能避免税务风险,更不能做到税务零风险,但我们必须做到税务风险可控。 怎样才能做到税务风险可控…… 【培训收益】 1、了解纳税筹的基本概念、原理; 2、深入了解纳税筹划方案设计的始末; 3、建立起纳税筹划的理念、意识; 4、分享大量的纳税筹划经典案例 5、掌握纳税筹划常用的几种方法; 6、了解税务风险产生的原因及应对方法 7、了解税务检查的常用方法 8、了解2010年的税务检查方向 9、学习掌握企业流转税、所得税中常见的风险点 【培训对象】 董事会监事会成员、总经理、财务副总经理、财务总监、中层管理者、财务经理、财务主管、会计主任、财务人员、会计人员、税务经理、办税人员等。 【课程特色】 本课程为响应“财务技术俱乐部”会员的强烈要求而开设,为财税人员量身制作,专家学员互动交流,案例教学,课程内容实用,即学即用。简单,有效,可操作性强。 ☆ 合理避税:了解纳税筹划的相关知识和技术手段,掌握企业战略决策、日常经营管理的税务管理与筹划方法,找到一套适合自己企业实际情况的节税与避税方法。
☆ 减少风险:掌握企业税务筹划工作的操作火候、方法和技能,在避税与税务稽查中间寻找平衡点,融洽税务部门关系,减少企业风险。 ☆ 熟悉新法:了解新企业所得税法及实施条例,了解其他税种的最新政策变化,了解增值税转型对企业的影响。 【课程大纲】 模块一:企业纳税筹划概述 一、纳税筹划的三大目标 二、纳税筹划的四大平台 企业为什么要进行纳税筹划? 企业进行纳税筹划方案设计的平台基础; 企业为什么能够进行纳税筹划? 企业进行纳税筹划平台选择应考虑的因素; 三、纳税筹划的五大原则 四、纳税筹划的六大考虑因素 企业进行纳税筹划应遵循的原则; 企业进行纳税筹划应考虑的因素; 企业纳税筹划所遵循原则的实质含义; 各因素对企业筹划方案设计的影响程度; 模块二:纳税筹划的九大方法及经典案例解析(该部分内容占总课时2/3、案例数32个) 一、利用企业性质进行筹划法; 二、业务拆分筹划法; 方法设计原理解析; 方法设计原理解析; 经典案例讲解; 经典案例讲解; 三、改变供应链筹划法; 四、改变经营方式筹划法; 方法设计原理解析; 方法设计原理解析; 经典案例讲解; 经典案例讲解; 五、改变交易方式、地点筹划法; 六、重组、合并与分立筹划法; 方法设计原理解析; 方法设计原理解析; 经典案例讲解; 经典案例讲解; 七、税收优惠政策筹划法; 八、转移价格、利润转移筹划法; 方法设计原理解析; 方法设计原理解析; 经典案例讲解; 经典案例讲解; 九、不战而屈人之兵筹划法! 模块三:企业涉税风险防范 一、税务风险产生原因分析 二、企业降低税务风险的方法 三、税务风险的自我检测 四、2010年税务稽查重点 五、税务稽查中应注意的几点事项 六、税务处理中的常见问题 税务检查查帐工作的主要检查事项 企业所得税处理中的常见问题 账外经营的检查 增值税处理中常见问题 税务稽查中的约谈技巧 营业税处理中常见问题
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