|
《业务循环中的内控》 【课程主题】 企业不是被别人竞争对手打败的，其实企业是被自己打败的，任何一个企业，如果想长期的存活下去，就必有有持久的生命力。这个持久的生命力，就是企业内部控制和管理的能力。 对于一个企业来说，体制决定了企业的制度，企业的制度服务于企业的流程，所有流程的结果最终体现在财务报表上。所以，内控总结下来就六个字制度、流程+表格。 企业的业务循环是企业管理流程的关键点，只有关键点把握了，内控制度才能最有效的实施。 【课程特色】 为学员提供主要业务循环的内控模板 深度解析大多数企业主要业务循环中的控制难点 为学员提供内控风险的管控措施 【培训收益】 n 明确内控管理的重要作用 n 掌握内控设计的原则 n 掌握内控管理的要素 n 掌握业务循环中的风险及管控措施 n 掌握采购及付款循环涉及的风险以及相应对策 n 掌握销售及收款循环涉及的风险以及相应对策 n 掌握货币资金循环涉及的风险以及相应对策 n 掌握财务报告控制涉及的风险以及相应对策 【培训对象】 Ø 主要针对企业的总经理、副总经理、财务总监、财务经理、企业经营管理层、中层管理人员、财务人员 【课程大纲】 为什么企业需要内控 Ø 什么是内部控制？ Ø 内部控制的五个要素是什么？ Ø 如何设计及完善内控体系 采购环节涉及的主要风险及对策 Ø 采购环节的流程图 Ø 采购环节的主要风险： Ø 采购环节的主要对策： 职责分工与授权批准控制 请购与审批的监控 采购与验收的控制 Ø 付款环节的监控 销售环节的主要风险及对策 Ø 销售环节的流程图： Ø 销售环节的主要风险： Ø 销售环节的主要对策： 职责分工与授权批准控制 销售与发货的控制 收款的控制 筹资与投资的主要风险及对策 Ø 筹资环节的流程、主要风险及对策 Ø 投资环节的流程、主要风险及对策 资产管理的主要风险及对策 Ø 货币资金的管理——现金为王 Ø 存货的管理——存多少最好？ Ø 固定资产的管理——效率第一！ Ø 无形资产的管理——价值第一！ 信息系统的风险控制 Ø 信息系统的的重要性 Ø 信息系统的开发 Ø 信息系统的运行 Ø 信息系统的维护 其他环节的风险控制 Ø 人力资源的管理——选对人，才能做对事 Ø 工程项目的管理——质量第一、成本第二 Ø 合同的管理——签前要看好了，签后要做好了 Ø 预算在内控管理中的作用 Ø 报表管理——企业经营的结果都在这三张表上 【课程总结】 Ø 内控是企业完善内部管理，防范风险的第一工具，必须重视，必须完善！
| 
