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《运营成本测算实务》提纲 导入 管理者必备的十大实施理念 第一讲 城市轨道交通项目运营概述 一、城市轨道交通系统的运营特性（五个特性） 二、城市轨道交通系统运营管理模式 三、城市轨道交通企业运营状况 四、城市轨道交通企业管理目标及主要内容 ▲本讲互动与答疑 第二讲 城市轨道交通项目运营成本概述 一、运营成本分类 （一）按成本费用的经济性质进行分类 （二）按运营成本与运营工作量关系进行分类 二、运营成本控制途径分析 （一）实行定额管理 （二）选择适合我国经济发展的投融资模式，改革建设经营管理体制 （三）探索和建立适合我国具体城市轨道交通的运营管理模式 （四）合理配置人员岗位，精简不必要的编制 ▲本讲互动与答疑 第三讲 城市轨道交通项目影响运营成本的因素分析 一、固定资产折旧 二、运营工作量 三、能源消耗 四、车辆维护与维修运营 五、人员管理与人员工资 六、机配件等材料消耗 七、管理费用 ▲本讲互动与答疑 第四讲 城市轨道交通项目运营成本估算实务 ——基于北京地铁4号线运营成本估算 一、项目投资测算 二、项目电力等能耗测算 三、车辆维护测算 四、维修运营测算 五、人员管理与人员工资成本测算 六、运营管控成本测算 七、材料成本测算 八、项目管理费用测算 ▲本讲互动与答疑 第五讲 城市轨道交通实际项目成本分析展示 ——基于南京轨道交通运营成本分析 一、采用新技术自动化管理的节能分析 二、采购生产性物资公开招投标的采购成本分析 三、采用委外维保模式的人工成本与维修成本分析 四、采用材料消耗预算管控的材料成本分析 五、采用管理费用预算管控的费用分析 ▲本讲互动与答疑 第六讲 大数据时代财务分析新思路与分析重点 一、寻找财务业绩背后的业务动因 二、从业务层获取业务信息 三、与业务人员沟通分析结果 四、向高层汇报解读预算执行情况 五、与相关部门、单位沟通成本费用控制 六、大数据时代财务分析重点
（一）利润＋现金＋价值＋风险＋成长 （二）盈亏平衡点
（三）资本资产结构优化
（四）现金流
（五）资本成本
（六）经济增加值（EVA） ▲本讲互动与答疑 第七讲 案例分析 某城市轨道交通运营成本控制分析 第八讲 全面互动答疑与课程总结 时长：1天 编制与讲解：屠建清
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