|
【课程对象】 中小企业董事长、总经理、副总经理、财务总监。 【课程收益】 4、 企业内部财务关键点控制方法； 5、 企业融资基本方法选择； 6、 风险控制与可持续惊讶 【课程时间】：1天 【课程大纲】 课程说明：本课程包括内控基本理论、内控方法、三部分。特点：轻理论、重实物；轻观点、重实效；轻政治、重法律。案例分析、小组讨论、全场互动。案例来源我的导师、本人及同行运作项目、正规媒体。 第一篇 内控理论 1、控制环境 2、风险评估 3、控制活动 4、信息沟通 5、监控 2、常见的企业风险 3、二者关系 四、建立内控制度的原则 1、相互牵制原则 2、协调配合原则 3、程序定位原则 4、成本效益原则 5、层次效益原则 讨论：1、杭州地区民营企业是否普遍建立了企业内部控制体系？ 2、讲一个您认为优秀的企业内控案例（介绍经验）。 第二篇 内控方法 1、组织规划控制 3、会计系统控制 5、财产保全控制 6、人力资源控制 7、风险防范控制 8、内部报告控制 9、管理信息系统控制 案例：金地集团扩张领先与成功管控的奥秘 第三篇 操作策略 1、人的行为与动机 2、人的需要 3、财务工作者的素质 二、企业财务防范的重点——货币资金 2、货币资金的内控制度 5、现金收入业务的常见漏洞及防范措施 6、现金支出业务的常见漏洞及防范措施 8、银行存款核算常见漏洞及防范措施 9、票据及有关印章的管理 10、货币资金监督检查的主要内容 3、存货控制要点 讨论：1、企业董事会（长）如何控制人、钱、物？ 2、讲一个您身边内控失败的案例（起因、经过、结果和教训）。 四、采购与付款内部控制 案例：供货方与购买方欺诈行为案例 2、采购与付款业务的关键控制点 3、采购与付款流程控制 五、销售与收款的内部控制 （一）企业销售与收款的风险 （二）企业销售与收款的控制方法 1、职能分离法 2、建立客户信用评估和控制机制 4、制定严格的销售收款政策 6、建立确认制度 7、控制销售渠道 8、建立舞弊案件举报制度 9、严格执行退货和三包政策 10、销售人员自律声明 11、销售人员工作日志 案例：收款员因贪污公款400多万被判处死刑 六、成本费用内部控制 1、建立成本费用控制制度 2、加强对成本费用形成过程的控制 案例秦池为何昙花一现 课程结束： 一、 重点知识回顾 二、 互动：问与答 四、 企业领导：总结发言 五、 合影：集体合影
| 
