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现金流预测与现金池管理
课程背景 ：
现金之于企业，如同血液之于人体，“现金为王”一直以来都被视为企业资金管理的中心理念，因为现金流管理出现问题而使企业处于困境的例子不胜枚举。很多公司一直把注意力放在利润表的数字上，却很少讨论现金周转的问题。 课程收益： 了解现金流量为企业命脉的原因 掌握量化现金流量的基本方法 提升预测未来现金流量的能力 提高资金使用效率 学会建立自己公司的现金流量管理机制 理解并熟练使用财务报表，并能通过分析企业的财务报表以明确数据背后的经济内涵和实质 课程亮点： 以公司的实际案例为标杆 以集团公司的案例为标杆 以业务流程为标杆 密切联系控制 深刻考虑风险 谁要学习： 董事长、总经理等企业中高层管理人员 财务总监、控制总监、投资总监 财务经理、会计经理、现金经理、资金经理、内审经理 财务人员及其他部门相关人员 课程大纲： 模块一、 现金流预测 现金预测的目标 时间范围和预测期间 现金流预测模型 银行对账 现金预测过程 – 短期和长期预测; 收付法和分摊法; 现金流量预测表表样 模块二、 课堂练习：现金流预测 预测现金需求和投资余额的实用练习 模块三、 将现金流预测与营运资金管理相结合 减少浮差的措施 提高收款效率、以提高销售变现天数— 锁箱、干预账户、远程支付与支付控制 优化营运资金 - 订单到现金和购买到支付的循环 供应商融资、分销商和渠道融资、存货融资 会计和合规议题 模块四、 现金投资 投资工具和资产类别选择 - 收益率曲线 - 可投资现金的最大化 - 设定投资业绩基准 恰当的财资管理和风险管理政策 模块五、 现金池—名义现金池和现金集中 名义现金池的定义和种类 一个国家单币种现金池 跨境单币种现金池 税收和政策的考量 相关文件 现金集中和零余额管理 货币市场投资 - 调度核心余额 有管制国家 — 如何处理? 模块六、 优化账户结构 提升流动性管理效率 地区和全球流动性管理的各种方法 集中和分散的账户 整合居民/非居民账户 - 纳入财资管理中心 纳入内部银行 覆盖银行架构 集合了现金集中和名义现金池的各种混合架构 跨境“名义”现金池 — 使用利率优化技巧
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