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企业内部控制与风险防范 一、 内部控制发展和面临的挑战 1．内部控制形成的启发 2．企业内部控制目标 3．内部控制构成五要素 4．内部控制主要方式 5．内控面临的挑战和应对 二、内部控制评价和设计方法 1．内部控制评价目标 2．内部控制评价标准和方法 3．内部控制缺陷的认定 4．内部控制制度的构成 5．内部控制设计方法和实例 三、内控环境类制度的设计和实施 1．组织架构制度设计和实施 2．发展战略制度设计和实施 3．人力资源制度设计和实施 4．企业文化制度设计和实施 5．社会责任制度设计和实施 四、控制活动类制度的设计和实施 1．资产管理制度设计和实施 2．采购与付款制度设计和实施 3．销售与收款制度设计和实施 4．融投资管理制度设计和实施 5．其他内控制制度设计和实施 五、控制手段类制度的设计和实施 1．控制手段制度的作用 2. 全面预算制度设计和实施 3．合同管理制度设计和实施 4．内部信息传递制度设计和实施 5．信息系统制度设计和实施 六、全面风险控制和预警机制 1．风险的特征和类型 2．现代风险管理模式 3．风险管理组织的建立 4．风险控制过程和方法应用 5．全面风险预警指标
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