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企业内部控制与风险管理 课纲（半天） 课程背景 后疫情时期，多数企业现金流严重紧张，甚至面临倒闭的风险，但小部分企业却由于未雨绸缪地制定了风险防控预案，因而在灾害来临时只遭受了很小的损失。 此外，在日常经营中，做好企业内部控制，建设有效的风险管理体系，也是激烈的竞争中必须练好的内功。 本次课程的老师通过分享国内外知名公司的风险管控体系及案例，有针对性地进行分析和给出落地有效的控制方法，赋能企业提升风控水平，助力企业获得更大的经济效益。 课程收益 § 了解并熟悉内部控制的目标及五要素 § 掌握全方位企业内部控制体系的搭建方法 § 了解使用内部控制预警模型控制风险的方法 课程对象 董事长、公司股东、总裁/总经理、董事会秘书、首席财务官/财务总监、各部门经理、企业中高层、财务人员、审计内控人员等。 课程亮点 实战派风格，追求“落地”文化，针对性强，诊断式、咨询式培训解决企业痛点，生动幽默，通过视频、分组讨论、点评、角色带入等教学手段，调动学员的参与性和积极性，通过分享落地EXCEL、WORD、PDF等实战模板，减少学员实际工作量，直接转化为工作成果。 确保课程：听得懂、拿得走、用得上、有实效！ 课程大纲 第一单元 搭建内部控制体系 n 什么是内部控制 n 内部控制的重要性 n 内部控制的目标及五要素 Ø 控制环境 Ø 风险评估 Ø 控制活动 Ø 信息与沟通 Ø 监督 n 内部控制的设计步骤 Ø 确定控制目标 Ø 整合控制流程 Ø 鉴别控制环节 Ø 确定控制措施 n 企业主要风险及实战管理方法 Ø 股权风险 Ø 资金风险 Ø 供应商、采购与应付账款风险 Ø 存货风险 Ø 薪酬风险 Ø 成本费用控制经营亏损风险 Ø 固定资产管理风险 Ø 客户风险及信用风险 Ø 应收账款风险 Ø 税务风险 Ø 并购决策错误的扩张风险 Ø 负债过高的财务杠杆风险 Ø 内控体系失效风险 第二单元 资金内部控制 n 现金流量的重要性 【案例】从Z模型看不同类型公司资金链风险 n 关注销售到关注经营现金流量 【工具模型】现金流三级预警模型 n 使用五维资金计划预防资金危机 【工具分享】某公司多层级的资金计划套表 n 职责分工和职权分离 n 授权批准制度 【工具分享】分权手册 n 融资内部控制 Ø 内源融资 Ø 外源融资 【讨论及点评】讨论“零”资金成本的内源融资20法 【课堂答疑】
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