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案例实操--- 金税四期智慧监控下的税企沟通赋能研修班 【课程大纲】 随着金四运行，税局提供了“确认是申报”服务，就是税局试算出企业各税种税费，并预填报企业的纳税申报表，与企业进行“对税”。 与此同时，越来越多的财务人员收到了税局“一户式精准防控”的弹窗预警： “您的行为已经触发开票风险预警机制 (红色预警)，不能继续开具发票，请到主管税务机关进行处理” 财务人员与税局的巅峰对决，将是税企差异沟通！ 面对税务风险预警，你知道怎样回复说明吗？ 面对税务的自查要求，你明白如何写自查报告吗？ 面对税务评估的不确定性与政策模糊性，您如何处理能为企业获取更高收益？ 面对税务稽查风险，你能运用多少种手段有效化解 ？降低损失？ 本课程，以小组为学习单元，以“税收实操+税务局征管稽查案例”为素材，进行实操训练，在全面熟悉税局行事规则的基础上，通过对税企关系的深度解读，手传心授，帮助您知己知彼，提升沟通段位，做到即依法纳税，又不交冤枉税，即能为企业谋求税务利益，又能得到税务人员的理解，建立长效合作关系。 “最有价值的税企关系协调案例”+“政策法规焦点的深度实操”=“有效的涉税方案” 一起来吧，度过收获颇丰而又超值不枯燥的两天实操案例赋能课。 【课程收益】 拨云见雾-熟悉2023年全国税务稽查重点及沟通协调方向； 知己知彼--借鉴日常工作中征收管理争议沟通协调案例； 精准分析---掌握纳税评估和税务稽查中的正确沟通技巧； 以案说法---实操训练，举一反三； 釜底抽薪---掌握税务稽查化解精髓。 【课程内容】 模块一 基础篇---案例解析争议产生原因与应对策略 1、税收政策复杂性，A企业理解不到位 2、税法条文理解及B公司出发点、目的冲突 3、税法滞后，C企业缺乏规范操作性 4、地区口径差异大，D企业业务逻辑明显不适应 模块二启航篇---税务征收管理争议沟通协调案例 1、税务机关监督制约机制、工作原则 2、税局风控预警推送后沟通协调案例分析 （1）蓝色预警推送后沟通协调案例分析 （2）黄色预警推送后沟通协调案例分析 （3）红色预警推送后沟通协调案例分析 2、账簿凭证混乱、不全、丢失、损坏、两套账的最佳处理时机 3、争议沟通协调处理案例--税务局优惠政策认定 4、争取有利的结果---税务局对企业关联交易是如何调整的？ 5、如何利用12366服务热线和税务网站解决财税争议问题？ 6、企业如何应对税费举报？ 7、偷税认定问题一直是税务机关与纳税人争议的焦点，如何破解？ 模块三 进阶篇----税务稽查争议沟通协调案例实操 一、2023年全国税务稽查重点及沟通协调方向 1、税务指标风险及危机处理案例 2、“10大行业+10种业务”的税务预警及稽查典型案件沟通协调方向 二、面对质疑怎样寻找合理理由---企业怎样写税务风险反馈说明及自查报告 1、企业怎样写税务风险反馈说明 （1）询问笔录的制作，要注意哪些事项 （2）如何正确应对检查人员的笔录、录音、录像 （3）怎样写税务风险反馈的说明 2、案例解析如何有效撰写税务自查报告 （1）自查报告标题的写法 （2）如何列明税务机关要求自查的问题 （3）根据问题做出情况解释的技巧 （4）公司名称，日期、加盖公章的技巧与税款追缴时限问题 （5）在规定日期内提交 税局正式发函要求的自查报告 （6）如何获取税务机关认可， 结束此次自查 三、当税务机关判定企业自查报告不合理如何沟通避免税务检查或者稽查。 四、税务稽查争议沟通与协调案例 1、天津市税务局第一稽查局：收取的滞纳金不应超过对应的当期税款 2、税务三道防线之一的稽查，如何明确其中的管辖问题——地域管辖。 （1）税局管辖权案例---企业可以不接受哪些税务机关的检查？ （2）自然人代开案例 3、行政允诺不作为与行政允诺二审行政判决书案例- （1）湖北襄阳地方政府给予特定经营者税收优惠政策被认定违法 （2）内蒙古镶黄旗招商引资税务解析 5、筹划稽查沟通协调----利用税收洼地注册个人独资企业避税 6、房屋买卖合同明确卖方“净拿”，买方却不承担卖方个税法院判例如 7、外购产品无偿赠送客户未缴税沟通 8、北京某企业进项税额不得抵扣税企沟通案例 9、浙江税务认定企业将资金无偿借给个人使用是偷税案例 10、并购重组涉税问题案例与沟通协调时机的把握 11、长沙某学院学生学费住宿费被要求补税3亿，沟通协调要点把握 12、企业起诉税务稽查法律文书的不规范的相关案例及法律后果。 13，移交司法案例判别----哪些涉税案件要移交司法？想不移交需要具备什么条件？ 14、摆脱罚款处罚案例----怎样利用税务机关的首违不罚 15、亡羊补牢的税收筹划稽查结束后的各项业务底层逻辑筛查 模块四、封神篇 ---- 税企裁量尺度沟通案例及经验分享 一、、税务行政处罚裁量权行使规则VS“人情税”、“关系税” 二、妥协、坚持、反诉的利弊分析 二、、政策解释法---青岛税务局解释视同销售案例 三、、大企业案例举证法---华润如何处理该业务 四、法律位阶抗辩法—下位法服从上位法 五、审时度势法---自查摸底与出战抗辩 六、法律救济法—听证、复议、诉讼 七、业务博弈---全链条、多元化、分级分类釜底抽薪 模块五 善后篇----虚开发票税企沟通争议解决要点与自查补救 一、虚开行政案件常见争议点 二、虚开增值税专用发票罪的刑事案件争议点 1、“三流一致”有底线 2、企业虚开发票流入途径识别---个人账户收付款、大额公转私的资金回流认定虚开沟通与协调 3、虚开发票认定 --- 三类形式认定与防范 4、虚开发票的刑事责任摆脱 三、企业正确善意取得虚开发票案例 四、对方不开具发票沟通协调策略选择 五、提前开具发票引发的涉税风险与协调 模块六、升华篇---税企沟通及和谐共处的“艺术” 一、税企沟通及和谐共处的“艺术 1、纵观全局---及时有效的发现争议、避开沟通误区 2、由表及里---明确业务实质、先做好内部沟通和协调 3、心中有数---争议的处理必须从充实证据事实出发 4、有礼有节---采取合理、有利的立场，温和坚定表明企业诉求 5、举一反三---洞悉沟通精髓、形成战略和方案，并有效反馈 二、企业与稽查和谐“共存”之道 三、实施“信用+风险”动态监控管理 四、底线原则：税企关系的有效维护 现场答疑
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