《老板财税-老板必备的财税风险意识》 主讲:柳依 【课程背景】 公司有财税人员,老板为什么还要懂财税?作为中小企业的老板来说,大多都以业务起家。重业务轻财税,想等公司发展壮大些,再开始完善财税管理,但创业维艰,更加要小心不要倒在财税坑里。 本课程对老板和管理层应该关注的重点财税风险逐一讲解,避免企业因为一些容易忽视或误解的问题,导致不必要的财税风险。 【课程收益】 Ø 明确投资初期、投资中期及投资退出时,需要关注的风险及控制 Ø 建立经营过程中应注意的交易风险及控制 Ø 建立对老板个人和员工的个税筹划思维 Ø 建立老板快速看懂报表的逻辑和思维 【课程特色】老板视角、情景再现、深入浅出、学以致用; 【课程对象】中小企业老板、管理层、财务经理、税务经理、财税中层管理者 【课程时间】1天(6小时) 【课程大纲】
一、投资规划的风险及控制 1、设立投资 Ø 如何确定投资的企业性质? 个体户、个人独资企业和合伙企业、有限责任公司?法律责任有什么不同?税收政策有什么差异? Ø 注册资本高代表公司实力,是不是认缴资本越多越好? Ø 如何确定股权比例? Ø 如果确定资本结构中非货币性资产的比例? 2、扩大投资 Ø 企业增资的风险控制(找投资?找借款?投资担保的风险) Ø 对外投资的风险控制 3、股权转让 Ø 老板名下有多家公司,会有什么风险? Ø 如何处理合伙企业的盈亏及债务承担? Ø 如何规划合伙人退出? Ø 股权持有与转让中价款、担保和税费承担 案例、讨论、提问 二、企业经营过程中的风险及控制 1、老板自有资产与公司资产的隔离和融通 Ø 老板怎么花公司的钱? Ø 公司缺钱,老板应该怎么办? Ø 几个公司之间如何交易和资金融通? 2、经济合同中的涉税条款及风险点 Ø 什么是合同? Ø 和老朋友的公司打交道,有没有合同这个形式重要吗? Ø 交易执行过程中有变化,双方确认后,还需要变更合同吗? Ø 买卖什么是确定的,合同的标的条款还需要设计? Ø 一手交钱一手交货,一定是最好的? Ø 合同里为什么要写明税率和发票? Ø 合同履行中如何风控?(防止违约、提前终止) Ø 订金、定金、保证金、质保金、违约金怎么处理? 案例、讨论、提问 三、税收优惠您用足了吗? Ø 中小企业的企业所得税优惠政策 Ø 增值税优惠政策 Ø 个人所得税优惠政策 四、个人所得税筹划 Ø 金税四期下的个税新税制解析 Ø 老板涉及的个人所得税?(经营所得、工薪薪金、股息红利、股权转让、财产租赁、特许权使用费、偶然所得等) Ø 哪些钱是税法中的薪资? Ø 怎么给员工发奖金最实惠? Ø 工资薪金可以转化为其他项目发放吗? Ø 要不要给员工缴纳社保和公积金? Ø 扣过个税的工资薪金都可以在企业所得税前扣除吗? Ø 结合灵活用工降低人力成本 案例、讨论、提问 四、老板怎么看企业报表 Ø 企业三张表想说什么? Ø 老板应该关注的报表项目是哪些? Ø 通过哪些指标来判断企业是否有风险? 案例、讨论、提问
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