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商业银行非现场审计 1 商业银行非现场审计概述 1.1 非现场审计的概念 1.2 非现场审计的发展状况 1.3 非现场审计的价值和意义 1.4 非现场审计的推动措施 1.5 非现场审计的发展方向 思考题 2 商业银行非现场审计技术 2.1 非现场审计的业务框架 2.2 非现场审计的技术方法 2.3 非现场审计的业务数据 2.4 非现场审计的辅助工具 2.5 非现场审计的风险指标 2.6 非现场审计的审计分析技术 2.7 非现场审计的管理流程 思考题 3 财务绩效指标分析 3.1 财务计划完成指标分析 3.2 财务效率类指标分析 3.3 财务结构类指标分析 3.4 财务发展类指标分析 案例 思考题 4 财务核算情况分析 4.1 各项收入分析 4.2 各项支出分析 4.3 固定资产和在建工程监测 4.4 无形资产、待摊费用、长期待摊费用监测 4.5 过渡性科目挂账监测 4.6 利率管理监测 4.7 会计科目合规监测 案例 思考题 5 财务内部控制制度执行情况分析 5.1 大额采购制度执行情况分析 5.2 财务审查委员会制度执行情况的监测分析 5.3 网点建设和财务资源配置分析 5.4 财务成本控制分析 5.5 ?务预算分配和执行情况分析 案例 思考题 6 表外业务风险监测 6.1 银行承兑汇票风险监测 6.2 保函监测 6.3 信用证业务监测 6.4理财业务监测 6.5 代客金融衍生产品监测 案例 思考题 7 信贷台账数据质量监测分析 7.1 法人信贷台账数据质量监测分析 7.2 个人信贷台账数据质量监测分析 案例 思考题 8 法人流动资金贷款风险监测与分析 9 小企业贷款风险监测与分析 10 国内贸易融资风险的监测与分析 11 房地产贷款风险监测与分析 12 项目贷款风险监测与分析 13 个人贷款业务风险监测与分析 14 信用卡业务分析与风险监测 15 电子银行业务分析与风险监测 16 中介业务发展分析与风险监测 17 业务运营风险监测 附录1 ××分行××××年上半年风险提示 附录2 假按揭贷款非现场排查思路与方法研究 附录3 小企业贷款风险非现场监测分析 后记
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