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现金流预测与营运资本管理 【课程目标】 ·理解现金流预测的重要性和基本概念 ·学习如何进行现金流预测和分析 ·掌握营运资本管理的策略和工具 ·了解如何优化现金流和营运资本以提高企业财务健康 【课程学员】 ·企业高层管理者 ·财务经理及相关人员 ·信用管理人员 ·想提升营运资本管理技能的专业人士 【培训收益】 通过一天的学习，学员能够理解从现金流预测到营运资本整体管控的系统性方法，在工作中能够以全方位视角，全盘的角度去思考问题，协助企业优化营运资本结构，提升运营稳健性和效率。 【课程时长】1天（6小时） 【课程大纲】 第一模块：现金流预测基础 1.现金流的重要性 o现金流的定义和类型 o现金流与企业生存的关系 2.现金流预测的目的和方法概述 o预测的目的和应用场景 o预测的方法：定性与定量分析 3.现金流预测的步骤 o收集和分析历史数据 o识别和评估影响现金流的因素 o建立预测模型 第二模块：现金流预测实务 1.预测工具 o财务报表分析 o现金流预测模板 2.预测质量 o怎样做才能预测的准 o预测的 3.预测技术 o趋势分析 o共同比分析 o回归分析 o移动平均和滚动预测 第三模块：营运资本管理概述 1.营运资本的定义与构成 o营运资本的概念 o资产与负债的平衡 2.营运资本管理的重要性 o营运资本对企业运营的影响 o营运资本与企业财务健康的关系 3.应收账款在营运资本中的角色 o应收账款与营运资本的联动 o过度应收账款对现金流的影响 第四模块：营运资本管理策略 1.应收账款管理 o信用政策的制定 o应收账款的回收策略 o信用信息的获取与分析 o客户分类及不同信用政策的制定 o建立应收账款管理制度 o建立奖惩机制 2.存货管理 o存货控制方法：ABC分析、经济订货量模型 o存货周转率的优化 3.应付账款管理 o应付账款的策略 o与供应商的谈判技巧 第五模块：应收账款风险控制策略 1.提前防范：客户信用评估与筛选 o信用信息的获取与分析 o客户分类及不同信用政策的制定 2.应收账款保险与担保机制 o信用保险的使用 o保理融资与应收账款抵押 3.内部控制：完善流程与信息化管理 o建立应收账款管理制度 o建立奖惩机制 o利用ERP系统进行账款追踪与管理 第六模块：营运资本优化 1.现金流与营运资本的关系 o现金流与营运资本的相互作用 o营运资本周转率的计算和分析 2.营运资本优化策略 o营运资本效率的提升 o营运资本与企业增长的关系 第七模块：综合案例分析与讨论（1小时） 1.综合案例分析 o一个企业的现金流和营运资本管理案例 o学员分组讨论：提出改进建议 2.Q&A
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