|
高风险业务循环中的内控实务 【课程目标】 ·掌握高风险业务循环涉及的风险、关键控制要点以及相应对策 ·分析企业业务循环设计和执行过程中的核心和关键点 ·帮助企业控制风险，建立适合企业实际的内控体系 【培训对象】 集团及子公司企业各职能部门和业务部门中高层管理人员 企业内审部、合规部、财务部和风险管理部人员 【课程收益】 ·掌握内部控制框架和法规基本要求 ·了解如何有效识别和防范各类风险 ·灵活应用内部控制基础工具 ·对内控应用指引包括全面深度解读，掌握内控实务关键控制要点及方法 ·从零基础启动并完成内控体系文件建设 ·分享内控体系建立过程中的常见问题与应对方法 ·学员还将获得包括《内控手册》模板在内的内控和风险管理工具 【课程时间】1天 【课程大纲】 模块一：风险管理体系建立 一、内部控制与风险管理的整体思路 ·企业运营通常面临的风险 ·舞弊理论与风险防范 ·并非所有风险都需要控制-风险评估矩阵 ·内部控制与风险管理的整体框架——COSO框架、企业内控规范与国资委 ·构建有效内部控制的关键成功要素 二、内部控制体系建立与落地 ·内部控制建设的组织机构和职能 ·如何有效划分内控流程 ·内控流程梳理中的风险识别与评估方法 ·如何编制SOP（标准操作流程）及撰写说明文件 ·探讨：内控体系落地执行的常见问题及经验分享 ·如何有效进行内控自我评价 ·案例：某公司内控体系建设全过程 模块二：企业各业务循环的风险及内控应对 一、销售环节风险管理及内控应对 案例：某公司销售业务员挪用销售款 销售管理流程概述 销售及收款管理常见漏洞 销售及收款管理漏洞的财务应对 二、采购环节风险管理及内控应对 案例：某公司招标采购失效 采购管理流程概述 采购管理常见漏洞 采购管理漏洞的财务应对 三、固定资产风险管理及内控应对 案例：某公司固定资产管理案例 固定资产管理流程概述 固定资产管理常见漏洞 固定资产管理漏洞的财务应对 四、合同管理风险及内控应对 案例：某公司合同管理不当案例 合同管理流程概述 合同管理常见漏洞 合同管理的关键控制点 五、银行账户及货币资金管理 货币资金管理概述 货币资金管理常见漏洞 货币资金管理漏洞的财务应对 六、投融资管理 l 投资业务中的常见风险 l 投资业务核心环节的风险管控 l 融资业务中的常见风险 l 融资业务核心环节的控制 l 营运资金管理中的常见风险 l 营运资金核心环节的控制实务
| 
