|
《非财务人员的财务管理课》 主讲：黄启富 【课程背景】 财务是企业管理的数据中枢，它汇集了公司战略、投资、运营、股东以及社会利益等方方面面的信息，它是一门用数字表示的语言科学，读懂财务就读懂了公司历史、现在和未来，把握住公司未来发展方向和经营管理的实质。 经营管理人员是公司发展的核心力量，作为领导者，我们不仅要懂业务、会带兵打仗，同时要运筹帷幄，合理运用资源，计算投入产出，把握最大的收益，因此，优秀的领导者既具有娴熟的业务和管理能力，同时熟悉财务、拥有强大的财务思维能力。 对于非财务专业的管理人员来说，可能会遇到这样的困惑： 非财务专业的管理人员需要什么样的财务思维？ 没有财务知识，我能学好财务吗？ 作为领导者，我需要学习哪些财务知识？ 这些问题都会通过黄老师的课程得到一个清晰的答案，管理人员不一定需要掌握专业人员那样高深的理论，我们需要的是财务管理思维和解决问题的财务方法。 黄老师解决了许多类似课程只讲理论、缺乏实战经验、缺少工具方法的不足，在结合自身几十年不同行业、不同类型企业工作实践的基础上，采取理论结合实际的教学模式，让学员既掌握理论知识，也掌握实操工具，达到学之即用的良好效果。 【课程收益】 Ø 掌握财务语言在经营中的运用 Ø 掌握如何利用财务工具解决经营问题 Ø 掌握控制成本的方法 Ø 掌握管理的实用财务工具 Ø 掌握税务筹划和税务风险防范方法 Ø 掌握内控建设和风险防范方法 【课程特色】经验凝结，授人以渔；内容科学，逻辑清晰；理实交融，拓宽视野 【课程对象】董事长、总经理、各级中高层管理人员 【课程时间】12小时 【课程大纲】 一、管理者需要具备的财务思维 1、什么是财务 2、生活中常见的财务知识 生活财务小知识：小王的存钱计划 3、学习财务对业务的重要性 情景案例：销售经理如何选择打折方案 4、领导者的两大能力素养 案例：左宗棠贷款打仗平定新疆折射三大财务能力 5、领导者的五种财务思维能力 二、财务报表及分析 1、资产负债表及其项目 2、利润表及其项目 3、现金流量表及其项 情景示例：一张图说清三大报表 4、公司稳健发展能力分析-资产负债率 案例：海航破产重整-发展冒进惹的祸 5、保障企业健康发展的三项措施 讨论：对企业来说，资产负债率高好还是低好 6、资产运营效率分析-周转速度 7、教你如何玩转现金周转 案例：苏宁、阿里，告诉你如何用别人的钱做自己的生意 8、盈利能力分析-各类利润率 9、如何利用盈利能力设置考核指标 思考：低毛利率企业如何提高利润 财务工具：杜邦财务分析体系 三、利用预算做管理 1、战略制定及目标实施流程 2、利用SWOT工具进行战略制定-四维度选择法 3、了解行业竞争态势-五力模型分析 案例：华为手机竞争态势五力模型分析 4、确定公司产品战略-波士顿矩阵分析 5、战略目标制定 案例：从十九届五中全会看短、中、长期目标制定 6、年度预算目标确定方法 7、年度目标制定SMART原则 8、预算编制程序 9.全面预算管理体系-六大循环 10.成立预算组织 11.预算启动会前期需要准备哪些工作 12.预算启动会有哪些内容 13.预算培训及编制准备的5W1H原则 14.预算编制的六大方法 实操讲解：预算表格填制、预计财务报表 15.预算执行控制的四种方式 16.预算调整的三种情况 17.预算调整的时间及流程 18.预算差异分析 19.预算考核 讨论：各部门如何制定切实可行的部门预算 四、掌握成本控制方法 1、什么是成本 2、企业常见的成本问题 3、成本问题形成的四大根源 4、企业为什么要进行成本控制 实例讲解：销售增长和成本控制哪一个更能提高利润 5、企业成本战略目标制定方法-四维度制定法 6、成本目标如何分解 7、成本的五大核算方法 u 什么是制造成本法 工具：成本计算表 u 什么是变动成本法 u 如何利用变动成本法对部门经理进行考核 u 什么是作业成本法 案例：价格竞争激烈，产品毛利率低，财务如何提供精确成本数据 u 什么是目标业成本法 u 如何设立目标成本 u 目标成本法控制过程 案例：利用目标成本结合价值工程（VE）降低成本 u 什么是标准成本法 u 标准成本法如何实现对部门负责人考核 讨论：原材料采购价格超标，是否应该处罚采购部经理 u 如何选择使用五大成本核算方法 u 成本分析流程 u 成本改进建议和措施 u 如何给责任中心设立考核目标 五、利用财务数据进行经营决策 思考：企业为什么要将非核心业务外包 1、本量利关系应用 案例：扩大固定投入，打破盈亏平衡点，A公司经营失败 案例：多产品情况下,A公司如何计算保本点、保利点 案例：亏损订单，老王接还是不接 案例：订单是自己加工还是委外，方案如何分析 课堂练习：如果你是采购人员，在价格不同、税率不同情况下如何选择 2、利用财务数据进行决策需要掌握的四个步骤 六、现金与营运资本管理 1、现金对企业有什么重要作用 案例：乐视网-过度投资导致现金断裂 2、保持现金流动性的四项措施 讨论：三种情况现金流，哪一种最理想 3、善于利用外部资金 实操案例：用银行保函替代保证金，公司节约现金支出3000多万元 4、利用外部资金需要注意的三点问题 5、现金在管理过程中容易出现的问题 案例：内控漏洞，现金被挪用7000多万元 6、加强现金管理应采取的措施 7、什么是营运资本 8、营运资本三种配置以及风险比较 9、什么是应收账款账期 10、如何防范应收账款风险 实操案例：应收账款风险预警设计 11、加快应收账款周转方法 12、存货管理ABC法 13、加快存货周转的方法 七、税务筹划与风险防范 1、如何快速记住十八大税种 2、企业偷税的九大行为 案例：多起偷税行为被处罚案例 3、带你了解金税三、四期特点 4、企业税务筹划的两大类型 5、如何选择利用不同公司类型进行筹划 实操案例：利用组织结构设计，公司所得税下降50% 6、利用组织结构进行税务筹划需要掌握的四个步骤 7、利用组织结构降低税负的三种策略 8、利用持股平台对高收入人群进行税务筹划 9、经营业务中的税务筹划 案例：办公楼租赁节税技巧 10、利用业务模式进行税务筹划需要掌握的四个步骤 11、引发税务关注的六大现象 案例：阴阳合同被查，股权转让补税1200万元 12、企业存在的二十项常见税务风险 13、税务风险防范的六大措施 八、企业内控与风险管理 1、什么是内控 2、内控建设的五大要素 3、内控建设的五项原则 案例：违反内控建设五原则，上市公司被警示 4、企业环境建设三步法 5、业务环节风险控制五步法 实操讲解：五步法建设业务内控 课堂练习：以部门某一流程为例进行内控设计 6、如何设计风险预警体系 案例：某集团对子公司设置的风险预警指标 7、信息沟通 案例：未及时沟通信息，银行损失三亿欧元 8、建立反舞弊机制 9、内控不是万能的-内控失效的两种情况 案例：乐视网集体造假 案例：大疆科技惊现采购串通舞弊 10、内控的内部监督
| 
