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商业银行公司银行业务授信与审查全流程管理 课程大纲 第一章 对公信贷业务贷前调查与分析要点 1. 当前环境下，做好商业银行对公授信业务的主要思考 2. 当前重点支持行业和重点投放行业 3. 分享：当前其国有与股份制银行在小微方面的主要做法与资产质量 4. 关于碳达峰和碳中和 l 什么是碳中和与碳达峰 l 背景与驱动因素 l 碳中和与碳达峰对宏观经济的影响 l 碳中和与碳达峰对不同行业的影响以及潜在发展与投放机会思考 l 其他分享 5. 贷前调查，客户营销与理解客户： l 客户准入与如何选择客户 l 信贷客户准入需要考虑的问题 l 客户策略与客户拜访 l 客户策略与计划的制定 l 什么是控制力 l 贷前调查应该如何去做 l 贷前调查注意事项要点 l 大型企业授信业务与民营企业授信的差异点 l 理解关键控制人 l 理解客户战略与策略 l 理解客户的价值和银行的价值 6. 如何分析大型企业 l 一般思考要点 l 关注集团架构 l 关注现金流 l 关注内部控制 7. 行业分析，行业研究与客户理解 l 行业分析的主要方法 l 理解企业生命周期 l 总结：如何分析一个行业 l 分享：某国有大行如何做行业研究及其分工 l 分享：审查人员与信贷人员了解宏观、行业等情况的途径和方法 l 其他分享 8. 理解客户的第二还款来源 9. 进阶：商业银行的其他还款来源 10.保证人的担保能力思考与衡量 11.母子公司结构下的担保如何思考 12.理解股权质押与母公司对子公司的控制力 13.关联方如何看，如何识别，如何理解 14.如何识别企业/借款人的过度融资与过度扩张 l 如何识别过度负债与融资 l 如何判断客户的偿债能力 l 相关案例 15.如何看隐形负债和隐形债务 l 什么是隐形债务和隐形债务的风险 l 如何识别隐形债务 16.理解交叉分析：大型企业与中小型企业 l 交叉分析财务与经营数据 l 验证合理性 l 银行流水和各类费用如何看 l 如何看客户的应收与存货 l 如何验证销售收入 l 理解客户经营的周期性 l 周期性下如何思考融资产品 17.其他分享 第二章 如何进行信用分析 1. 财务与信用分析方法：周转能力，杠杠水平，盈利水平，成长能力，收益质量，偿债能力，杜邦分析 2. 进阶：如何分析盈利能力 3. 现金流分析的主要内容和主要财务比率 4. 进阶：什么是流动性分析及其与现金流分析的结合 5. 企业三张财务报表分析要点和重点项目介绍 l 三张财务报告之间的逻辑关系：基本理解 l 资产负债表：重点科目与注意事项；资产负债表分析与企业经营策略判断；资金来源与运用平衡； l 损益表：重点科目与注意事项；如何判断企业盈利的稳定性与收益质量； l 现金流量表：重点科目与注意事项；现金流量表的使用与分析要点；理解企业的现金流转图。 6. 偿债能力与风险分析能力的进一步提升 l 近年来财务会计准则变化总结 l 如何衡量权益的质量和成色 l 如何理解资产减值的影响 l 如何理解公允价值变动的影响 l 如何理解非经常损益的影响 l 如何理解投资性房地产的影响 l 如何理解递延税务的影响 l 理解在建工程与固定资产的影响 l 理解少数股东权益的影响 l 其他 7. 如何进行财务预测： l 财务预测怎么做 l 什么是一个好的财务预测 l 财务预测的作用是什么 8. 中国注册会计师协会中国证监会关于识别企业欺诈风险的提示 9. 其他分享 第三章 信贷调查报告撰写与审批要点分享 1. 如何撰写信贷调查报告 2. 信贷调查报告各部分的注意事项 3. 不同的产品和客户应该有不同的调查报告 4. 实践分享：什么是一份好的调查报告 5. 对公信贷业务审查审批一般要点： l 如何思考客户的风险和收益 l 如何思考对于不好不坏的边缘项目 l 对于边缘项目如何把握 l 客户的收益如何评价 l 客户收益数据如何贯穿客户管理的全流程 l 偿债能力分析及相关重要指标 18.关于授信额度： l 如何科学合理制定授信策略 l 授信额度是不是越大越好 l 如何看减少授信额度 l 如何看分期还本或者提前部分还本 19.授信产品的设计及其思考 l 商业银行主要的授信产品 ² 大型企业常见授信产品 ² 中小企业常见授信产品 l 客户的需求与资金用途 l 现金流与还款期 l 从产品上控制风险 l 从合同上控制风险 20.好客户不一定是好选择：如何判断客户的的”好“与”坏“ 21.如何看客户价值 22.对于“垒大户”的思考 23.分享：供应链融资的一般做法：国有大行与股份制银行 24.分享：关于集团授信，关联方交易，母子公司的相关判断与思考 25.分享：大型银行的信贷与审批流程与系统建设分享：同业对公信贷业务审查审批模式情况 26.其他分享 第四章 放款，预警与贷后管理要点 1. 放款时的注意事项 2. 参考：大型银行的放款流程 3. 如何理解贷后管理的重要性 4. 贷后管理的两种模式 5. 贷后管理与追踪的主要工作 6. 贷后管理中我们应该如何去做：大行经验分享 7. 客户策略调整与退出 l 客户策略调整的注意事项 l 关于客户退出的一般考虑要点 8. 贷后检查 l 一般做法和要点 l 贷后检查报告的撰写 l 参考：如何做好贷款检查-大行的实践 9. 贷后检查 l 贷后检查要点 l 参考：国内银行业常见贷后管理与检查方法 10.早期预警信号 l 中国企业一般的违约/信用风险发展演化路径 l 内部预警信号与外部预警信号 l 如何应对与处理预警信号 l 如何应对预警信号：最佳做法 l 中小民营企业预警的常见信号何注意事项 l 其他分享 l 分享：大型银行的标准不良贷款贷后管理流程 11.总结
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