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国企违规经营投资责任追究 - 一个沉重的话题 讲师：熊 英 【课程背景】 随着经济社会形势的发展，地方国企在招商引资过程中的需要，通过与合作方合资成立项目公司进行投资经营越来越频繁。然而，在实践中，国有企业对外投资合作的法律风险容易被低估甚至忽视。如果国有企业在投资论证、决策、实施和投后管理的任何一个环节没能做好风控工作，不仅面临不能完成既定投资目标的风险，甚至可能造成国有资产流失，而且国有企业相关人员也可能被追责。 在国有企业全面深化改革背景下，违规经营投资责任追究作为防止国有资产流失的一项制度，具有重要的现实意义。本课程依托公司治理理论，剖析国有企业违规经营投资背后的治理原因，并据此探讨国有企业落实违规经营投资责任追究制度的治理保障及实施建议，期望有效落实违规经营投资责任追究制度，以缓解国有资产流失，促进国有资产保值增值。 【课程说明】全案例解析、以企业落地角度诠释追责，但不深究刑法条文本身 【建议学员】全体员工的宣贯、非法务专业人员 【时间安排】0.5或1天 【课程收益】全案例 解读《关于建立国有企业违规经营投资责任追究制度的意见》 曾任全球四大会计师事务所金融行业风险咨询总监、（中国）惠普咨询事业部财务BP负责人、中化集团子公司风险内控经理、立信会计师事务所咨询业务合伙人，现任北京大学、上海交通大学、上海财大、国家税务总局税务干部管理学院特邀商业讲师。拥有加拿大注册会计师（CPA）、数据资产管理师、六西格玛绿带资质，财务BP领军人
【课程大纲】 一、要求：依法治理的要求 国有企业在经营投资方面普遍存在的问题 针对问题：党提出依法治国的战略 违规责任的范围 二、解读：《中央企业违规经营投资责任追究实施办法（试行）》 63号文：《国务院关于建立国有企业违规经营投资责任追究制度的意见》 出台背景及合规意义 遏制国企违规经营 建立现代企业制度 依法治国的必然要求 37号文：《中央企业违规经营投资责任追究实施办法》 违规的经营投资责任定义 经营投资概念 经营投资的责任 （一） 遵循的原则 （二） 责任追究范围 （三） 资产损失的认定方式、和认定标准 （四） 违规经营投资责任的认定 （五） 责任追究处理 案例：融资租赁项目失败 - 北京一国企经理领刑3.5年 案例：涉案超23亿，许国俊被判无期！的遐想 三、案例：企业哪些违规经营投资会被责任追究？ 1. 集团管控 案例：契约精神可圈可点！ 案例：002611 – 东方精工 案例：失控 - 母子公司的管控 集团管控的痛点：新视角下的集团公司关系 2. 风险管理 案例：五矿集团公司治理结构 案例：某集团公司治理的合规风险 案例：你知道自己在批什么吗？ 3. 购销管理 案例：签大额合同却忽略潜在风险 案例：你能控货权吗？ 案例：围标串标、转包挂靠等违法违规 4. 工程承包建设 工程项目管理过程中常见的违规情形 案例：安徽一国企原董事长因企业违规经营被问责 案例：白设计啦？ 5. 资金管理 案例：Y公司闲置资金的保值增值 案例：金亚科技信息披露违法违规 案例：ST宜生：新证券法实施后第一家被退市的公司 案例：与美容院合作有问题吗？ 案例：违规设立小金库、支取奖金 6. 转让产权、上市公司股权、资产等 案例：未经批准、转让划拨土地上的房屋 7. 固定资产投资 8. 投资并购 案例：某基金收购国有房地产开发公司 案例：中冶集团 案例：神华集团在煤炭产业投资中违规 案例：这样的“合作”投资，是违规经商，还是受贿？ 案例：我没拿钱啊 9. 改组改制 案例：混改过程中，国有资产是如何流失的？ 10. 境外经营投资 四、构建：如何构建国企违规追责、问责机制？
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