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《公司资金管理与风险控制》 【课程背景】 资金是企业流动的血液，它是企业发展的根本，企业能否健康、稳健地发展，资金管理显得尤为重要。资金管理涉及企业管理方方面面，具有影响因素复杂、涉及环节多等特点，因此如何采取科学的手段加强资金管理是企业管理人员以及财务人员面临的一项重要的课题。 而在资金管理过程中，我们如何找到影响资金管理的风险因素、采取措施来控制呢？这是企业资金管理是否安全的关键。 为什么许多大企业一夜之间资金链断裂，问题出在哪里？ 为什么企业账上有利润，但却没有现金流，管理出了什么问题？ 为什么企业价值几百亿，却还不上银行二百多万的贷款？ 这些都是因为资金管理不科学，风险意识不足，风险控制措施不到位引起的！ 本课程主要讲解资金在各个环节如何进行管理，以及对于可能存在的风险问题采取什么样的方法来发现、采取什么样的措施来控制，从而达到资金高效运转。 黄老师具有丰富的资金管理实战经验，在结合自身几十年不同行业、不同类型企业工作实践的基础上，采取理论结合实际的教学模式，让学员既掌握理论知识，也掌握实操工具，达到学之即用的良好效果。 【课程收益】 Ø 掌握资金管理过程中存在哪些风险及控制措施 Ø 掌握资金在运营各个环节管理所采取的方法 Ø 掌握资金管理及风险控制工具 【课程特色】经验凝结，授人以渔；内容科学，逻辑清晰；理实交融，拓宽视野 【课程对象】财务负责人、财务管理人员 【课程时间】1天（每天6小时） 【课程大纲】 引言：资金链断裂，百强企业走上不归路 一、资金管理对企业有什么样的作用 1、资金是企业流动的血液 案例：一分钱难倒英雄汉-四百亿企业竟然被二百五十万债务压垮 2、资金流动的特点 Ø 全环节流动 Ø 监控难度大 3、资金管理的五大目的 二、营运资金管理 1、现金管理的四大措施 2、现金收付管理的原则 3、现金计划如何实现精益化管理 4、保障资金高效回收-应收账款全生命周期管理 n 如何设计考核体系，让应收账款由被动变为主动式管理 n 事前管理：财务如何做客户信用管理 n 事前管理：财务如何把关合同 n 事中管理：应收账款如何做到信息沟通顺畅 n 事后管理：应收账款逾期如何处理 5、如何降低库存对资金的占用成本 6、如何加强应付账款管理 7、如何加强流动负债管理 三、资金风险管理 1、从应收应付看营运资金风险 案例：应收应付风险分析 2、债务导致的危机：巨大的企业流动性陷阱 分析：流动性陷阱下的企业风险如何防范 3、如何处理公司经营风险与财务风险之间的管理 4、资金监控流程复杂，会出现越权或审批不足从而导致资金支付失控风险 案例：越权审批，某公司出借三千万现金无法收回 5、未做好不相容职务分离或部门分工不合理，会导致资金侵占、挪用风险 案例：公司内控缺失，会计挪用资金三千万 6、资金计划不合理，导致资金冗余或断裂风险 7、投资未充分论证，导致资金损失或无法回收风险 案例：某公司盲目投资导致企业失败 7、融资计划不合理，导致资金无法偿风险 8、资金运营环节管控不合理，导致资金无效沉淀风险 四、投资过程中的资金管理和风险控制措施 1、投资过程资金需要量如何控制 Ø 投资可行性分析中的资金需求分析 Ø 资金投资收益分析 2、投资过程中的资金支付控制 Ø 按合同约定的资金支付条款对资金支付控制 Ø 按规范的审批流程审批资金支付 工具：资金支付控制表 3、如何监控投资处置资金回收 Ø 处置资产是否有相关部门参与 Ø 资产处置价值是否公允 Ø 资金是否能够预期收回 综合案例讲解 课堂练习：某业务流程资金管理存在的风险及控制措施 五、筹资过程中的资金管理和风险控制措施 1、筹资安排能够确保资金供应 Ø 融资计划制定 Ø 融资渠道选择 Ø 融资时间安排 2、资金成本如何考虑 3、资金还款计划是否合理 4、筹资过程中的资金风险控制措施 工具：资金预算及融资计划表 综合案例讲解 课堂练习：投融资过程中的资金需求分析和风险控制措施
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