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智慧财务价值创造 任嘉宁 业财融合财务管理专家/高级财务实战顾问 课程背景 经济下行市场竞争加剧的”高质量“发展阶段，数字化技术给传统财务工作带来不可预知的冲击，财务行业面临转型升级的严峻形势。课程从业财融合的全新视角，围绕着财务如何支撑战略、支持业务、为企业创造价值为主题，分享了全面预算管理、战略级成本管控体系搭建应用、以助力企业加强市场核心竞争力，其中包含在应用技术层面怎样做出有效的分析、怎样认识和应用智能化数字技术助力财务提供有价值的数据信息、决策依据，并且为企业建成具有“世界一流财务管理水平”的财务团队提供了全面详细的路径和方法。 课程内容全面且具有深度，落地路径清晰可行，课程包含丰富的经典案例和实操案例，授课方式生动、通俗易懂，高频率互动引导学员积极思考、自测自评、通过讨论和现场微咨询方式解决实际问题，课程所分享的实践方法实操性很强，可产生即刻的课后收益，学员能够在课程即刻转化为工作成果，在工作中实现财务引领业务、赋能业务，适合企业决策层和财务管理层财务思维系统性建设，助力企业提高企业整体财务管理水平和市场竞争力。 课程收益 1、帮助学员认识业财融合的价值、掌握实际工作中实现业务融合的路径和方法； 2、帮助学员树立成本管理的理念、意识，并掌握成本精细管理思路和方法； 3、帮助学员理解并掌握预算管理、内控对企业战略、运营的支撑实施方法； 4、帮助学员认识前沿的数字化智能技术在财务工作中的应用价值； 5、帮助学员打开格局、开拓视野，助力财务引领业务、赋能业务、创造价值； 6、助力企业加快推进业财融合进程，提高协同工作成效，加强企业竞争力。 授课方式 讲解+案例+学员自评+学员讨论+学员互评+分享心得收益 适合学员 财务管理人员、非财背景决策层领导 课程时长：12小时（2天） 课程大纲 一、 业财融合：财务管理价值创造之基石 1. “新常态高质量”时代，严酷的市场环境中业财关系何去何从？ （1)丛林法则再现残酷：经济增量变存量，向管理要效益 （2)数字化技术时代，财务价值创造路在何方？ 2. 自我审视：实务中，财务工作的缺位、错位和越位 （1)讨论问题一：现有财务部门是否可以支撑战略、支持业务决策？ （2)讨论问题二：实务工作中领导、业务怎样看财务？财务怎样自我定位？ （3)讨论问题二：经济下行，技术飞奔，财务的机遇与挑战在哪里？ 3. 业财融合究竟要融什么？ （1)案例：发现“串门”指标：透视利润表看到真实业务 （2)数据情报与并肩战友：双维度业财融合模式 （3)世界一流财务业财关系：服务赋能量、监督保平安 4. 业财融合空间要怎么融？ （1)案例：销量不涨资金常缺，业务财务的溯源链接 （2)讨论：回款计划应由谁制定？ （3)敲黑板：节点变时点，财务BP核心技能
二、 降本增效体系化建设 1. 走出成本管理误区，增效益上台阶，加强竞争力 （1)讨论：降本真的等同于增效吗？ （2)讨论：吐槽工作中成本管而无效的困惑一二三 （3)“高质量发展”引领之下，是降本增效还是提质增效？ 2. 全球顶级成本管控理念：丰田精益管理的价值浓度导向 （1)案例：从施一公见鲍书记看会议室设计的“精益”意识 （2)消除八大浪费：向管理要效益 （3)丰田的零库存：精益成本JIT管理的硕果 （4)案例：山寨版零库存，暗藏的危害要警惕 （5)“高质量发展”引导下，企业怎样建立长远的成本优势？ 3. 产品设计阶段：战略成本高度之下，决策者的财务思维 （1)讨论：有限的成本总量应该投向哪里才能产出最大效益？ （2)成本驾驭能力之巅：价值工程法的智慧 （3)案例：咖啡壶的成本设计：成本投向顾客定 4. 产品成本执行阶段：成本管控三聚焦：挖动因、立标准、划责任 5. 细化核算：财务的显微镜，业务的小马达 （1)案例：传统成本核算之坑：看检验费用的成本误算怎样丢掉了大客户 （2)案例：成本动因的显微镜：本量利分析是怎样支持产品定价的？ 6. 量化标准：编制预算有依据、日常控制有标准 （1)案例：怎样解决项目费用预算“年底顶着花钱”的问题？ （2)核定标准的依据：有业务有真相 7. 强化考核：责任归属两导向 （1)成本考核的两类导向 （2)成本管控的两种手段 （3)案例：超额完成业绩任务不奖反罚为哪般？ （4)学员计算：实际应该发放的业绩资金是多少？ 8. 成本控制和考评的平台工具：预算管理
三、 预算管理保目标 1. 深度认识预算管理 （1)讨论：预算管理要解决企业什么问题？ （2)讨论：为什么会出现预算编制、执行、考核“多张皮”？ （3)讨论：预算管理中，业务部门年底“顶着花钱”罪魁祸首是什么？ （4)理解深度业财融合的平台工具：预算管理 （1)年度预算目标从何而来？SWOT的神笔 （2)案例讨论：明年本地市场需要多少火锅店，谁能预测？ （3)集团战略目标从何而来？ （4)单户企业战略目标从何而来？ （5)集团各公司该怎样分解业绩指标？ （6)案例：集团设计院万年不变的“工效倒挂”是怎样领走业绩指标的？ 3. 编预算：工作计划当依据 （1)预算编做“两张皮”四种原因探根源 （2)案例：从项目费用预算编制看清预算与工作计划的关系 （3)为工作计划匹配财务资源：体会业务计划与预算管理的一事两面 （4)讨论：年底“顶着花钱”什么原因？怎么破解？ （5)案例：工作没做被屏蔽，钱没花完被惦记，预算到底应该怎样编？ 4. 编和做：内部控制是保障 （1)编制预算有基础 （2)标准成本法：在其位担其责，划清责任好考核 （3)执行预算在轨道 （4)讨论：从高档商场和农贸市场的商业模式和管理看集团化预算管理 （5)故事：比世界冠军跑得更快，谁给你发金牌？ 5. 算清帐：规范核算是基石 （1)核算是小事吗？基础不牢，地动山摇 （2)案例：修理费政策不统一，掩盖了多少操纵业绩的黑洞？ （3)集团型企业的核算统管四层面 6. 组织体系：团队阵型布置 （1)谁管理预算？ （2)各级预算管理层职责三级分工 （3)预算管理谁？ （4)责任中心：赋其权、担其责 （5)讨论：考核是为了什么？ （6)预算管理制度体系
四、 价值财务分析：如何真正支持业务决策 1. 财务分析对业务的支持意义何在？ （1)讨论问题一：成本分析目的何在？ （2)讨论问题二：预算执行分析对业务支持有什么意义？ 2. 财务应该什么时候做分析？ 3. 财务分析应该分析什么？ 4. 深入业务，建真实的数据情报站 （1)案例：官方“山寨版”帐龄分析表是怎样误导决策的 （2)结合业务分析应收帐款“五个看” 5. 预算分析应该分析给谁看？教你怎样温柔有力地监督业务
五、 智能财务：让数字化技术助飞财务职能 1. 借智能技术，成就智能财务BP 2. 人工智能事件与财务智能化的关系 （1)回顾机器博弈史上的四个里里程碑事件 （2)“更深的蓝”与人工智能出世 （3)SIRI之母：“沃森”与知识图谱 （4)AlphaGo：没有血肉的新晋围棋冠军 （5)ChatGPT：擅长沟通的"天花板” 3. 案例：看AI服务怎样完整替代一个财务岗位 4. 案例：不替换原有岗位也可以赋能财务 （1)RPA可以满足什么需求？ 5. 财务数智化转型基本思路
六、 智慧财务团队建设路径 1. “世界一流财务管理团队”转型升级四个变革 （1)理念变革：财务人的“勇担责、不背锅” （2)组织变革：财务职能金字塔转向共享财务、前中后台模式 （3)机制变革：财务引领业务的驾驭力 （4)功能手段变革：服务与监督，做业务的亲密战友 2. 队伍能力评估与培养计划 3. 个性化培养，持续迭代 4. 该怎样公正、有效评价财务BP能力？ （1)讨论：财务组织承担经济效益，是激励还是逼造假？ （2)拒绝效益捆绑，立足实际自建标准
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