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建安工程项目全流程财税管控 一、最新税收征管模式对纳税人的影响及应对 1、2021税务稽查重点解析 （1）8大行业、领域税务稽查自查重点 （2）5种重点稽查的违法行为自查重点 2、未来几年税收征管形势介绍 （1）中办国办《税收征管改革意见》 （2）大数据管税形势分析 （3）金税四期介绍 （4）减税降费趋势 （5）社保欠费问题以及未来征管趋势 二、招投标及合同谈签环节财税管控 1、建筑业相关主要增值税税率与征收率有哪些？如何判定应取得什么样的增值税发票？ 2、招投标时采购比价怎么管控？怎么选择供应商？供应商走逃失联对我们有什么影响？ 3、合同签定时如何应对税率下降对建筑业影响？ 4、简易计税项目差额扣除的分包如何管控？ 5、甲供材、甲控材如何进行涉税管控？ 6、建筑企业超越经营范围签订的合同有效吗？企业超经营范围可否开具相应发票？ 7、建筑业采用应收账款保理，签订应收账款转让协议时应该注意哪些合同问题？ 8、签定EPC项目合同时税务如何管控？ 9、建筑业各类合同中的涉税条款如何管控？ 三、建安业务环节中疑难问题解析及财税风险管控 1、预缴税款疑难税务问题解析及风险管控 2、一般计税疑难税务问题解析及风险管控 3、简易计税疑难税务问题解析及风险管控 4、小税种疑难税务问题解析及风险管控 5、挂靠项目涉税实务疑难问题解析及风险把控 6、跨区域项目属地纳税疑难问题解析及风险把控 7、研发费用加计扣除和高新认定风险解析及风险把控 8、劳动关系、社保在总公司（母公司），人员在分公司（子公司）工作，工资、奖金在分公司（子公司）领取，怎么处理？ 9、建筑企业总分公司之间的企业所得税应该如何分摊？ 10、预收款、进度款如何开票及预缴？ 11、园林绿化施工进项税额如何抵扣？ 12、建筑机械租赁怎么把控租赁方式对税率的影响？ 13、施工用水电费发票怎么处理？ 14、怎么解决农民工社保？如何规避劳务发票虚开的风险？ 15、代发农民工工资，个税谁来代扣代缴？会计如何处理？总承包方代发农民工工资后，如何与劳务分包方结算？ 四、PPP项目增值税、企业所得税疑难问题解析 1、建设期增值税口径分析 2、运营期增值税口径辨析（分5种口径辨析） 3、企业所得税优惠政策适用口径辨析 4、政府补助是否征收增值税 5、可否事前与政府方谈判，所有的税收成本由政府负担 6、无偿移交环节税务处理分析 五、建安业税务稽查风险应对 1、取得异常凭证的风险规避方法辨析 2、善意取得虚开发票的责任及规避策略 3、恶意取得虚开发票以及开具虚开发票的责任及规避策略 4、被查纳税人或相关责任人如何避免被定性逃税罪？ 5、被查纳税人或相关责任人如何避免虚开发票构成犯罪？ 6、建安业典型稽查案例分析 7、被查纳税人或相关责任人如何把握与税务机关沟通技巧？
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