《保险理财与家族财富传承法律保护》培训课纲 财富传承管理师、资深专业律师 张绪才 第一部分 2018年经济新常态分析 第二部分 家族财富传承概述 一、高净值人士群体特点: 根据民生银行与胡润在京联合发布的《2014-2015中国超高净值人群需求调研报告》,针对中国大陆地区总资产超过5亿元人民币的超高净值人群的需求开展专项研究,报告指出近7成的富人都已年届5旬,在累积了相当的财富后,现在都面临家族财富传承的问题。许多人因此开始有了危机意识,在一代逐步向二代进行交接和财产分配前,如何保持财富的安全就取代了创富,成为他们的首要任务。 案例分析: 二、财富传承的定义和内容 (一)财富传承的定义 (二)财富传承的内容 1、遗嘱规划 2、不动产规划 3、婚姻资产规划 4、股权规划 5、金融资产规划 6、艺术品规划 7、信托规划 8、寿险规划 三、家族财富传承面临的风险——你的资产真正属于自己吗?你知道存在着哪些潜在的风险吗? 家族财富传承的过程可能出现的关于税收,通胀,子女接班意愿及能力、家族内斗等挑战。 案例:为何千万富豪财富传承意愿落空? 四、高端人士个人及家族财富保护体系 1、个人投资理财中的财富保护 2、婚姻中夫妻之间的财富隔离及保护 3、父母对子女的传承财富保护 4、家庭借名投资财富保护 5、移民跨境财富转移及海外投资理财 6、高端人士与商业合作伙伴往来的财富保护 7、家业与企业间的财富保护与隔离 8、家族企业财富传承保护 9、公司治理中的股东财富保护 10、高端人士经济“罪与非罪”风险防控 第三部分 保险是全球公认的财富保全最佳方案 一、法律对保险的强力保护(案例分析) 1、人寿保单不纳入破产债权《公司法》 2、受益保险金不用于抵债《合同法》73条 3、保单是不被查封罚没的财产《保险法》24条 4、不存在争议的财产分配《保险法》61条 5、不需要纳税且不能随意质押《税法》4条 6、人寿保险公司不得破产解散《保险法》85条 二、保险在财富传承中的突出优势(案例分析) 优势1:保值增值的功效。 优势2:能否保证财富所有人的意愿? 优势3:对后代的影响。 优势4:税费成本。 优势5:避债的功效。 优势6:保密性。 优势7:时效性。 三、如何利用保险进行财富保全 1、保单的迫切性 架构一个完整的顶层家族财富传承方案需要多方面的专家合作,并且根据家族的需求和提供的信息来逐步优化。筹划时间较长,手续比较繁杂。 案例分析: 2、保险-家族财富传承的重要基石 除此以外,保险之所以是家族财富传承框架下相当重要的基石,是因为如果没有完善的保险规划,在遇到不可控的因素(天灾人祸)时,无论企业家的事业有多成功,他们拥有的资产都可能在旦夕之间化为乌有。 案例分析: 3、保单的保密特性和税务优势 案例分析: 第四部分 当前保险业的发展形势 一、国家层面设计、政府机关重视、总理主持部署、媒体关注传播,保险业的黄金大升级时代真正来临了! 二、新国十条的颁布,保险业将构建三大布局: 一是构建形成全社会“学保险、懂保险、用保险”的保险文化格局; 二是构建形成“百姓愿意买、企业愿意用、政府愿意推”的保险消费构局; 三是构建形成“政府引导、政策支持、市场参与”的保险服务构局;
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