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《柜面操作风险防控》 课程大纲(2天课程) 主 讲：雷春柱 常住地址：武汉市 讲课时间：周一至周日 本讲议总体介绍 第一章 柜面操作风险控制概述 第二章 柜面操作风险常见表现 第三章 柜面操作风险产生原因分析 第四章 柜面财务会计操作风险控制 第五章 柜面主要环节操作风险控制 第六章 柜面操作风险防控监管规定 第七章 柜面操作风险防控总体措施 第一章 柜面操作风险控制概述 一、操作风险的概念 二、操作风险事件发生后，对银行造成的负面影响 三、柜面操作风险主要特点 四、柜面业务主要内容 （一）存款业务。 （二）贷款交易。 （三）支付结算。 （四）理财业务。 （五）代理业务。 （六）外汇业务。 （七）自助设备管理。 案例：农商行侵占资金案件 第二章 柜面操作风险常见表现 一、内部人员欺诈风险 案例：信用社主任，利用柜员操作号取存款 二、外部人员欺诈风险 案例：错把冥币当真钱，银行到底还出过什么乱子? 三、内外勾结欺诈风险 案例：联社系统维护员郭某盗窃资金案件 四、外部抢劫风险 案例：蒙面男子抢劫农商行网点 五、外部事件影响风险 案例：“存单变保单”案件，银保机构被重罚 六、内部程序出问题风险 案例：一银行职工持刀抢劫银行260万后潜逃 目前已被刑拘 七、科技系统缺陷风险 案例：银行核心系统中断37小时事件 八、安防设施缺陷风险 案例：潘星兰和杨大兰 第三章 柜面操作风险产生原因分析 柜面风险发生有内部原因，也有外部原因，但主要还是内部原因。特别是不执行规章制度，内部控制存在漏洞 一、与社会环境相关原因 １．银行是经营货币的高风险行业，是不法分子紧盯目标，历来都是案件高发地带 2．经济下行，资金供需矛盾突出
案例：农信高息揽存，转移资金 3．社会诱惑多，内部思想意识薄弱员工容易步入歧途 4．社会环境复杂，不安全、不稳定因素较多
（二）内部控制方面原因 案件发生有内部原因，也有外部原因，但主要还是内部原因。特别是不执行规章制度，内部控制存在漏洞 1．金融竞争激烈，部分银行放松业务准入条件与管理 案例：银行案诈骗手法，灌醉他人偷印章开假银行 2．领导与员工不执行国家法律，公然违法犯罪。 ３．不执行操作制度,失职违规，被内部及外部人员欺诈 案例：某联社科技信息中心开发员李某， 通过修改综合业务系统数据库信息，挪用客户资金 ４．柜面案防基本制度落实不到位 ５．法人治理、部门制约、岗位互控、监督检查与排查，没有充分发挥作用。 ６．科技系统有漏洞，对犯罪分子作案不能及时发现。 ７．对员工培训教育、行为监控未做到位。 案例：支行柜员侵占资金384万元 ８．少数员工对自己缺乏约束，追求腐化堕落生活 ９．监督检查不到位 第四章 柜面财务会计操作风险管理（补充） 一、会计基本职能 （一）会计核算 (二)会计监督。 案例：发放存单循环虚假质押贷款120万元，连根抽逃 二、合规风险管理对财会工作的基本要求 （一）对会计人员基本要求 案例：女会计公款转熟人存折50万元 （二）会计核算禁止性规定 案例：实际没有发生费用，而以列支费用名义使用假发票套取资金 （三）会计监督相关规定。 案例：自带费用检查，违规接待 第五章 柜面主要环节操作风险控制 一、账户开立 二、大额现金存入 三、大额现金支取 四、转账汇入 五、转账汇出 六、柜员间现金调入和调出 七、网点现金调入和调出 第六章 操作风险防控监管规定 一、加强柜台业务管理定 案例：农商行出内鬼，储户900万存款被转走 二、加强柜员卡管理 三、加强授权管理 四、加强授信管理 案例：贷款调查审查审批走形式，无视举报执意放贷 被假资料骗走3000万 五、加强印章凭证管理 六、加强业务监控管理 七、加强营业及办公场所管理 八、加强客户信息安全管理 案例：银行职员倒卖储户信息每条最高卖50元 九、加强代销业务管理 案例：内蒙古“存单变保单”案件，银保机构被重罚 第七章 柜面操作风险防控总体措施 一、加强培训教育和强思想引导，使员工对违法违规事情不愿为 （一）培训的重点人员 （二）培训的重点内容 （三）培训教育应达到的目的 二、 加强内部控制，建立严密的风控体系，使员工对违法违规事情不能为 （一）总体布控 （二）业务互控 (三）系统管控 （四）区域监控 （五）行为监督 （六）风险预警 三、加强制度约束，检查处罚，使员工对违法违规事情不敢为 健全柜面操作相关制度，并不断修订完善，严格落实到位。 （一）严格执行操作规程 （二）落实业务规定 （三）落实案防制度 （四）加强监督检查与整改问责 1. 加强检查 2. 认真整改 3. 依规问责 四、加强合规文化建设，营造全员合规氛围，使员工对违法违规事情不好意识为 五、落实柜面操作风险防控责任 （一）落实四大柜面防控责任 （二）落实基层网点主要负责人案防管理责任 六、加强柜面安全管理，严控业外案件发生 （一）严格执行柜面安全防控相关规定。 （二）加强营业场所安全设施管理。 案例：豪车女被歹徒持长刀押进银行取钱 ，向柜员疯狂眨眼求救遭无视 （三）熟练掌握应急预案。
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