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建安企业全税种低税负运营与纳税筹划 课程背景： 金税四期正在到来，税收征管手段正在从以票管税向以数治税阶段过渡，税务机关利用大数据分析查处的案例层出不穷，建筑业从业者既要处理好疑难税务问题，又要控制好税务筹划的风险，更要应对好税务稽查。本课程围绕金税四期的管控特点和税务方面的管控 方向，结合最新税收征管形势，结合建筑安装类施工企业特性，结合纳税筹划风险点，结合稽查检查案例，结合合同签订和发票管理、结合材料采购和成本结转，结合财务核算与资金收付，结合个税和社保合规管控等等方面进行详细解析。 课程收益： 通过本课程的学习，能大幅提升广大学员的税务管理水平和应对税务风险以及提 升税收筹划技能，老师会通过真实案例分析引导和培养广大学员从业务角度研究税务问题从而形成“业财税法商”一体化思维，实现系统性防范税务风险和提升税务管理水平。 课时时间：1天 （6小时/天） 课程对象：企业总经理、首席财务官、财务副总裁、财务总监、财务经理、税务总监、税务经理、经营、预算、审计、采购、项目管理及合同管理等相关人员 课程大纲 第一讲 金税四期及大数据分析介绍 1、金税四期 2、税收大数据获取及应用案例分析 （1）网络爬虫技术获取税收大数据及应用案例 （2）互联网、第三方税收大数据获取及应用案例 （3）“一户式”风险画像方法应用案例 2、金税四期能直接获取个人资金流吗？ 3、大数据治理税收稽查案例启示 4、资金流监管预警模型及风险应对 5、公转私风险点及应对方法解析 6、警税双方联合办案、自然人税务所的成立意味着什么？ 7、最懂你的是税务局，怎样做到知彼知己？ （1）工程项目成本构成是否偏离行业标准？ （2）增值税、所得税等税负是否偏低？ （3）个税、社保、企业所得税基数比对是否异常？ （4）汽油费与车船税 （5）名下大额资产与收入严重不符 （6）连年亏损，资产总额却增加，或连年亏损且剔除折旧、摊销后仍亏损 （7）收入连续增长，管理费用在下降异常 （8）私卡收钱，公转私税务风险解析 （9）无票购进和销售税务风险点解析 （10）增值税留抵税额退税风险及应对 （11）关联企业资金无偿借贷（或资金池）税务风险及应对 （12）如何从明星逃税案例中吸取教训 第二讲 金税四期背景下发票管理风险应对 1、全电发票 2、进销项不匹配预警 3、取得走逃失联企业发票风险应对 4、恶意虚开发票风险应对 5、善意取得虚开发票风险应对 6、取得发票虚开风险控制 7、开具虚开发票风险控制 第三讲 建安企业全税种低税负运营与纳税筹划 1、合同中的增值税什么情况下不缴纳印花税 2、合同金额与结算金额不一致，补税或退税的情况分析 3、EPC合同如何缴纳印花税 4、耕地占用税你有没有交冤枉税 5、从政府手里拿地，土地使用税筹划空间 6、突然税务找上门来，让补缴环保税，还有滞纳金罚款，怎么办？ 7、挂靠项目资金回流筹划 8、供应商选择筹划 9、工程项目计税方式选择筹划 10、个税和社保筹划 11、企业所得税筹划 12、残保金筹划 13、混合销售和兼营筹划 14、购买办公桌椅进项税额筹划 15、建设员工集体宿舍筹划 16、并购重组筹划 第四讲 税务稽查流程和稽查案例解析 1、智慧稽查 2、以数治税形势下的稽查选案特点 3、稽查案件办理程序 4、稽查检查程序 5、稽查审理程序 6、稽查执行程序 7、税款追征期 8、行政复议、行政诉讼案例解析 9、税企争议案例解析 10、税收滞纳金、利息与罚息、罚款和加处罚款案例解析 课程要点总结 现场答疑解惑
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