|
企业全面风险管理 课程背景： 近十多年来，斯顿培训机构不断研究以下部分问题: 国有企业如何与国际接轨 跨国公司如何根植于中国文化 民营企业如何规范化经营与国际接轨 如何防范人事管理危机 如何防止IT事故与信息泄密 如何控制资产管理的风险， 这些是内部控制全面研讨的问题 斯顿培训多年来，首先一直致力于内部审计，内部控制（COSO,SOX.ERM与BPR)培训的本土专业公司， 其成果广泛得到中外企业的普遍认同。我们致力于将国际化的最佳实践导入本土化的企业。 课程收益 l 标杆国际最佳实践和公司案例 l 学习公司运营管理中的风险分析圣经 l 如何确定关键控制的具体方式 l 全面掌握公司风险评估的内容 l 如何依靠执行力,有效落实内部控制体系 l 如何有效地保证财务报表的质量 l 判断重大缺陷、实质缺陷的新标准 l 掌握最新的SOX和PCAOB审计标准 l 如何有效建立IT-COBIT内部控制与审计体系 l 组建强健的程序风险管理队伍 l 与C/J/K-SOX的实施提前接轨 培训对象： 总经理;副总经理,首席执行官，首席财务官,财务总监,财务经理,会计经理,内部审计经理等 培训大纲： 第一部分：基础的背景、控制模型与相应的实践 1. 内部控制综合分析 2. 公司治理分析 3. 个人舞弊的自我合理化分析 4. 职业经理道德分析 5. 企业实证分析 6. 美国与中国内部控制实践最新状态 7. 美国的基本法律框架 8. 中国的基本法律框架 9. 内部控制-整合框架-[COSO]5/17/81/232 10. 内部控制概念分解分析 11. COSO的五个构成框架与案例分析 12. COSO的17要素分析与实质缺陷 13. COSO的81次关注点分析 14. 其他有效的控制模型 15. 根植公司组织结构的财务控制与IT系统控制。 16. 跨国公司基于COSO内控实践经典问题 第二部分：萨班斯－奥克斯利法案 1、萨班斯－奥克斯利法案的基本内容 l SOX 302条款 l SOX 402条款 l PCAOB的基本作用 l 关键控制的判断 l 如何确定关键控制点的十二步曲 l 重大缺陷与实质缺陷的判断 2、SOX 实施的策略 l 专业团队建立 l 时间分配紧张 l 经济资源的巨大 l 管理层的分工与责任 3、中美企业实施的经典案例 l 美国技术公司案例 l 中国网通 l 中国石油 l 中小公司的案例 4、SOX 在中国与美国面临的最新挑战 l 对有关条理与词汇的解释 l 对经济发展的影响 l 问题还再不断出现 第三部分：全面企业风险管理 1、企业风险管理 l 中央企业全面风险管理的总体框架 l 美国企业风险管理的总体构成要素 l 中美企业风险管理的比较分析 2、风险管理的环境 l 管理层的风险观念变革 l 影响风险的因素 l 企业风险文化的形成 3、目标的设定 l 战略目标 l 运营目标 l 财务报告目标 l 合规目标 l 目标设定的标准 案例：为一家企业设定目标 4、事件的确定 l 事件确定的技术 l 事件的种类 l 基于你的目标确定事件 5、风险的评估 l 内在风险与剩余风险 l 定量与定性分析 l 风险地图 l 累计风险与风险组合 l 风险管理指标分解 6、风险的对策 l 风险承担 l 风险规避 l 风险转移 l 风险转换 l 风险补偿 l 风险控制 l 风险对冲 7、控制活动 l 控制活动中的关键定义 l 控制方法在变化 l 推荐25种必备的控制方法 8、信息与交流 l 风险管理信息沟通的必要性 l 对风险管理信息沟通的要求 l 建设信息沟通渠道的具体措施 l 信息的质量要求 l 交流的方法 9、监督 l 监督的最新要求 l 中国最佳实践 l 监督的马奇诺防线 l 监督与改进在风险管理体系中的重要性 l 监督与改进的实质 l 监督与改进的对象、内容及结论 l 监督风险管理有效性的方法 10、IT 风险管理基础 l 信息技术应用于风险管理实践 l 风险管理信息系统保障风险信息量化值的要求 l 风险管理信息系统的功能要求 l 风险管理信息系统应该实现跨部门的集成与共享 l 风险管理信息系统应该确保安全、稳定运行 l 风险管理信息系统的建设与更新 第四部分：审计技能实践 1、如何建立内部控制队伍 案例：看一家知名企业如何构建自已企业的内部控制体系 2、如何将内部控制推销给其他部门 3、如何解决不同观点缺陷的结论 4、设计哪些KPI来进行审计 6、如何面对实质性的缺陷报告 7、内部控制检查的三主要方面 l 公司层面（ENTITY LEVEL） l IT层面（战略与战术） l 业务层面 8、国际上最佳的自我评估方法 9．怎样开始内部控制检查 10．如何验证关键控制点 案例：最新世界级内部控制和风险管理 11如何辨别重要不足和重大缺陷 案例研讨 12、商业企业100种风险的防范措施 l 人力资源 l 信息信息系统 l 银行户头 l 备用资金 l 应收帐款 13、内部控制检查技术评析 l 督内部审计范围进而取得对内部控制的整体判断 l 审计项目的结果进而取得对内部控制的整体判断 14、如何进行内部控制与防范危机 15、如何编制内部检查问 16、内部检查问卷怎样处理 17、怎样撰写内部控制报告 第五部分：如何对财务报表的质量进行 免费赠送: 电子表格一套 第六部分：危机管理与处置 1、失控风险的风险导致危机的爆发 2、危机管理的预案程序 l 避免危机 l 准备危机 l 确定危机 l 控制危机 l 解决危机 l 危机获利 3、企业危机处理的实务操作 l 了解危机处理的具体内容 l 掌握危机的特点 l 运用危机处理的原则 l 企业处理危机，重点要做好事件 l 危机处理中需要考虑的关键点 l 危机处理中的不合适行为 4、企业的资产和经营应根据风险管理员工的建议投保 5、几种危机处理的案例 l 桃色绯闻 l 新闻暴光 l 员工罢工 l 高管叛变 l 政府关系危机 分析电视剧[大宅门]
| 
