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商业银行金融资产风险分类办法实务解读 课程背景： 银保监会、中国人民银行2月11日联合发布《商业银行金融资产风险分类办法》，《办法》拓展了风险分类的资产范围，提出了新的风险分类定义，要求商业银行遵循真实性、及时性、审慎性和独立性原则，对承担信用风险的全部表内外金融资产开展风险分类。其中，针对重组资产的规定发生重大变化，不再统一要求重组资产必须分为不良。 课程收益： 结合最新监管政策，透析传统不良资产的经营模式与现行多元化的不良资产经营模式，实务案例解析不良资产处置方案，全方位掌握不良资产经营管理与风控； 课程大纲 第一讲：最新法规及监管政策走向 1、2022年监管机构处罚解析 2、2023年监管机构处罚解析 3、2023年较2022年监管处罚有何不同 4、2023年之后监管处罚趋势分析 5、新规执行后监管的处罚角度趋势分析 第二讲：《商业银行金融资产风险分类办法》实务解读 1、《办法》制定的背景 2、对金融资产开展风险分类应遵循的原则 1、金融资产风险分类要求 2、重组资产的风险分类要求 3、银行风险分类管理 4、监督管理要求 第三讲：金融资产五级分类推广的必要性 1、以时间为主线划分标准的四级分类到多个量化条件的五级分类 2、被分类的资产从贷款扩展到整个金融资产范围 3、多样化分类条件反映了发展中社会对借款企业和借款人多角度审视的视角方式 第四讲：金融资产五级分类的关注要点 1、严格执行时间要求，避免不准确情形 2、重组金融资产的标准及观察期如何应对？ 2.1 观察期的设立（不得少于连续两个还款期） 2.2 观察期的期限（六个月延长至一年） 2.3 观察期的标准 3、逾期超90天债权应归为不良 4、风险分类资产范围变宽 5、以评估债务人履约能力为中心的分类 5.1 开展风险分类的核心是准确判断债务人偿债能力 5.2 加强对债务人第一还款来源的分析 第五讲：分类新规执行后银行的注意事项 1、抓紧处置不良资产，增提拨备 2、尽快完善制度流程，厘清各自责任 3、第一还款来源与第二还款来源分别 4、如何评估以履约为中心 5、债权如何开展跨行交叉认定 6、重组类贷款的规模攀升带来的风险隐患 7、如何防止业绩分化 8、新规执行后带来的“两宽”、“两紧”的思考 第六讲：分类新规执行后银行的应对措施 1、重视并建设重组资产管理能力 2、加强落实资产穿透管理 3、推进分类与减值的结合与联动 4、加强贷投后管理与主动风险应对能力 5、提升全口径资产业务监测预警能力 6、 完善数据支撑与系统支撑 第七讲：新规执行后贷后管理中存在的主要痛点 一、信贷业务如何做贷后调查？ 1.贷后管理上的意义 2. 信贷业务贷后管理的难点 3.信贷业务的贷后管理核心解析 二、信贷业务贷后管理的痛点 三、信贷业务贷后管理正确认识 1. 从长期来看，贷后部门是成本部门，而非利润中心； 2. 是执行部门，而非风控的核心环节 3. 借款人群的质量决定了逾期用户的质量 4. 逾期用户的质量决定了催收回款的水平 5. 催收应该成为一个标准的流水线作业，而不是主要靠人的经验 第八讲：新规执行后贷后检查的内容和方法 一、贷后检查的内容 1、资金流向检查 2、贷款到期前回访 3、定期贷后检查 二、贷后检查的方法 1、日常观察 2、非现场检查 3、现场检查 三、预警信号的识别 1、行业预警信号 2、行业过热风险 3、行业衰退风险 4、企业预警信号 四、贷后管理中市场变化分析 1、行业是否符合国家和当地政府产业政策导向 2、行业对经济周期反映的敏感程度 3、要重视行业而不能为行业 第九讲：新规执行后五级分类应该怎么做 一、新规的主要变化解析 二、新规中对于重组资产怎么界定 三、新规中对于财务风险如何界定 四、新规中对于重组资产分类的变化 五、重组资产如果二次重组分类的变化 六、如何确定客户是由于财务风险引发的资产重组 七、新规中部分重点条款重点解析
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