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商业银行金融资产风险分类法、 预期信用损失法实施管理办法、表外业务风险管理办法、资本管理办法实务解析 课程收益： 结合最新监管政策，透析传统不良资产的经营模式与现行多元化的不良资产经营模式，实务案例解析不良资产处置方案，全方位掌握不良资产经营管理与风控； 课程方式：课堂讲授+案例分析+小组讨论+现场点评
课程对象：金融全体从业人员 课程特色 教学通俗易懂，擅长把枯燥的理论变得形象化，易记易学。 以启发体验式教学为主，激发学习兴趣，变被动学习为主动学习，在老师的引导下，让学员主动提出问题，分析问题，解决问题，提高在工作中的实操能力。 课堂气氛活跃，学员在寓教于乐中获取最大的收益，并能学以致用 课程大纲 第一部分：商业银行金融资产风险分类办法解读 一、金融监管趋势研判 1、趋势是“严””:2023年上半年外部监管处罚分析 2、底线是“稳”:稳金融、稳经济、稳影响解析 3、2023年外部监管处罚重点分析 二、贷款分类的基本制度及对商业银行风险管理的影响 1、分类办法实施后对管理层的影响及应对解析 2、分类办法实施后应对方法解析 2.1 办法实施后对金融机构提出的管理挑战 2.2 行内现行制度是否与办法相冲突及解析 2.3 资产分类流程节点设置是否合理，是否制衡 2.3 三道防线尽职履职是否到位 三、重组贷款的五级分类及分类调整原则 1、管理办法中重组贷款的定义解析 2、重组贷款的分类标准解析 3、重组贷款对宽限期的要求 4、重组贷款应如何进行管理 四、新分类制度下的分类标准及应用 1、新规下全量贷款(自然人和对公)分类标准及应用 1.1 某同业普惠小微及个人贷款分类标准介绍（脱期法） 1.2 某同业对公类业务分类标准解析 1.3 某同业中对重组资产认定标准解析 2、全量贷款表外信贷资产分类标准及应用解析 第二部分：预期信用损失法实施管理办法 一、背景介绍 二、法规内容 1、明确预期信用损失法的适用范围两个层次 2、明确了预期信用损失法在实施和管理过程中，治理层、高级管理层、牵头部门和其他相关部门的审批权限、职责划分、汇报流程和路径以及汇报频率等管理要求 3、提高信用风险的识别、管理和计量水平，还要求商业银行加强一系列基础领域工作 4、银行利用内外部的力量，对预期信用损失法实施过程中的关键领域进行及时更新和评估 5、建立独立的、定量和定性相结合的信用风险敞口阶段划分标准 6、细化前瞻性信息的预测情景，设置多种基础情景并确定相应权重，结合压力测试结果增加极端情景 三、商业银行实施 10 号文的挑战和关注 1、适用范围广且未设置过渡期 2、预期信用损失法实施的五个原则 3、预期信用损失法实施涉及的基础环节需要长期完善 4、信用风险敞口阶段划分要有前瞻性，相关划分标准要有足够敏感性 5、精心准备，扎实推进落实 10 号文要求 第三部分：表外业务风险管理办法实务解析 一、办法的适用范围解析 二、办法的适用时间解析 三、办法扩展了表外业务定义范围 1、担保承诺类 2、代理投融资服务类 3、中介服务类 4、其他类 四、 对不同类别表外业务的特殊监管要求解析 1、第二十五条：按照穿透原则纳入全行统一授信管理，采取 统一的授信政策、流程、限额和集中度管理，实行表内外统一管理 3、第四十条：重点监管信用风险，关注统一授信执行、表外 业务信用风险转换系数、表外业务垫款等情况 4、第二十六条（风险管理原则）：应审慎开展，准确界定法 律关系、责任和承担的风险种类，厘清各方职责边界，有效管理操作风险、声誉风险等风险。不得以任何形式约定或承诺承担信用风险。 5、第二十七条：应实现表内业务与表外业务、自营业务与代 理业务在资产、账务核算、人员等方面的隔离 6、…… 五、办法中对内部治理及管理要求解析 1、两会一层的责任分工 2、落实部门管理责任 3、统一风险报告和外部审计 4、制度和业务管理流程要求 六、合作机构管理 1、统一管理和授权要求 2、对“代理投融资服务类”业务的合作方的特殊要求 七、表外业务资本计提解析要求 八、压力测试要求 第四部分：资本管理办法实务解析 一、资本管理办法政策背景解读 二、资本管理办法政策变化及解读 1、银行分档标准及差异化监管规则 2、风险资本计量解读 2.1 信用风险资本计量 2.2 金融机构债权解读 2.3 公共实体部门债权解读 2.4 一般公司债权解读 2.5 个人债权解读 2.6 房地产债权解读 2.7 股权投资解读 3、市场风险资本计量解读 4、操作风险资本计量 5、第二支柱——监督检查解读 6、第三支柱——信息披露解读 三、办法实施后的影响及案例分析 1、对公信贷业务方面影响及案例分析 2、零售信贷业务方面影响及案例分析 3、投资业务方面影响及案例分析
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