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《财务转型背景下的业财融合》 【课程背景】 在严峻的市场环境下，企业面临的竞争压力越来越大，如何有效分析市场，抢占市场制高点？这是越来越多企业所面临的问题。要实现市场资源更有效配置、提高对市场的掌控能力，就要求财务能够在事前、事中以及事后不断为业务提供数据支撑，而传统财务在企业经营过程中无法发挥这样的功能，因此财务转型是企业发展的必然要求，转型的目标就是构建业财一体化体系。 那么， 业财一体化体系如何构建？ 财务如何深度参与业务、服务业务？ 构建业财一体化体系对财务提出什么样的要求？ 这些问题都会在本课程当中找到答案！业财融合需要财务在思想、体系、方法上转型，通过深度融入业务，实现财务价值提升。 黄老师从事财务管理工作二十多年，对业财融合有深入研究和应用，在长期的企业实践过程中总结出一套能够将业财融合落地的方法和体系，解决了类似课程只讲理论、缺乏实战经验、缺少工具方法的不足，黄老师采取理论结合实际的教学模式，让学员既掌握理论知识，也掌握实操工具，达到学之即用的良好效果。 【课程收益】 Ø 掌握业财融合下的财务体系搭建 Ø 掌握业财融合的方法和工具 Ø 了解业财融合下的财务人员能力素质模型 【课程特色】经验凝结，授人以渔；内容科学，逻辑清晰；理实交融，拓宽视野 【课程对象】财务管理人员、财务BP、财务人员 【课程时间】1-2天（每天6小时） 【课程大纲】 引言：企业经营需要什么样的财务？ 案例：某公司财务数据无法反映业务特点，导致决策困惑 一、传统财务转型之道：业财融合 1、传统财务在经营管理中的弊端 Ø 经营想要的数据财务拿不出来 Ø 数据太专业，业务看不懂 Ø 缺少分析，无法对业务提供指导 Ø 缺乏沟通，业务和财务脱节 2、面对激烈竞争的外部市场，企业需要什么样的财务 Ø 财务信息能够根据外部环境变化，预测未来 Ø 能够反映竞争对手关键财务信息，做到知己知彼 Ø 通过财务数据分析，了解市场、了解客户 Ø 通过财务数据分析，管理供应商 Ø 参与经营过程，为经营提供数据支撑 3、转型升级，打造三个中心一条主线的财务系统 Ø 数据中心 Ø 指挥中心 Ø 服务中心 Ø 以价值创造为主线 4、业财融合--融信、融心、融行 Ø 财务和业务要保持目标一致 工具：业财融合下的部门目标考核表 Ø 财务和业务要紧密沟通，站在彼此的角度考虑问题 Ø 财务和业务行动一致 讨论：财务和业务如何做到三融？ 二、财务如何通过预算实现业务目标 1、预算的目的是什么 Ø 战略解码 Ø 战略成功关键要素 2、市场分析与预测 Ø 行业分析 Ø 竞争对手分析 Ø 自身分析 工具：经营预测控制表 3、目标设立与分解 Ø 目标如何分解 Ø 目标与计划沟通会 Ø 协助业务制定目标计划 Ø 目标达成需要的资源分析 工具：年度工作计划表 课程练习：年度收支预测 4、预算编制与审核 Ø 预算培训与指导 Ø 如何编制费用预算 Ø 预算如何应对业务环境的变化 案例：业务预算编制实务 5、预算控制与分析 Ø 预算控制的三种方法 Ø 如何进行预算调整 Ø 预算分析的两种类型 Ø 财务分析与经营分析有何异同 Ø 如何利用经营分析帮助业务改善业绩 6、预算考核与奖惩 Ø 预算考核指标设计 Ø 参与考核及奖惩方案制定 三、财务如何站在经营的角度来做成本控制 1、成本管理：从粗放到精益的内在动因 Ø 需求导向 Ø 技术进步 2、精益化管理的目的 Ø 明确责任 Ø 拧干水分 4、成本精益化管理过程 5、站在业务角度考虑成本需求：成本精益化管理数据多维度设计 案例：成本精益化多维数据库设计：底层标准化数据，中间数据库，上层应用系统的多维应用 6、以成本为基础的产品定价目标 7、如何设立目标成本 Ø 分析客户需求 Ø 成本规划 案例分析：某企业目标成本法成本控制过程：分析客户需求是成本规划、设计的前提 8、财务如何站在价值的角度参与采购价格谈判 案例讲解：财务价格谈判，财务职能从核算型向价值型转变 工具：供应商成本构成表 9、精益化的过程控制 案例分析：丰田通过目标成本法规划、精益化的控制措施，实现降本30%的目标 10、精益化成本控制：如何寻找控制点 11、精益化成本控制：作业成本法 案例讲解：作业成本法成本核算的七大步骤 案例讲解：作业成本法下的成本管控 Ø 动因分析 Ø 标准制定 Ø 考核体系 12、数字化系统下精益成本控制：从人治到智能控制 案例讲解：企业成本控制要点，如何控制材料领用、如何控制人工成本 13、数字化系统下的未来组织与管理职能变革 Ø 成本中心 Ø 作业中心 课堂练习 四、财务如何协作业务部门工作 1、参与制度流程设计和完善 2、客户信用管理 Ø 客户分级管理 Ø 客户信用管理 3、应收账款风险控制 Ø 应收账款对账 Ø 应收账款账龄分析 Ø 收账管理 4、关键业绩指标监控 Ø 建立关键指标预警体系 Ø 指标异常预警 Ø 预警指标处理措施 案例：预警指标设置 六、业财融合对财务人员的能力素质要求 1、宽广的视野 Ø 及时掌握与企业经营相关的外部信息 Ø 对业务全流程把握 Ø 财务知识储备多元化 2、持续的学习能力 Ø 业务知识的学习 Ø 专业知识的学习 3、沟通协调能力 Ø 和业务之间的沟通协调能力 Ø 财务上下级之间的沟通协调能力 案例：业财融合综合设计
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